ETFFIN Finance >> Kursus keuangan > >> Financial management >> anggaran

Estimasi Pajak – Estimasi Pajak Triwulanan, Tenggat waktu, Siapa yang membayar, dan berapa banyak

Apakah Anda berutang taksiran pajak?

Sistem pajak AS adalah sistem bayar sesuai pemakaian, yang berarti Anda harus membayar pajak saat Anda memperoleh penghasilan. Ini bukan masalah bagi banyak orang karena majikan mereka menahan pajak dari gaji mereka. Tetapi jika Anda tidak memiliki cukup uang yang dipotong dari gaji Anda atau jika Anda memiliki penghasilan tambahan dari wirausaha, investasi, perumahan, atau cara lain, Anda mungkin perlu membayar pajak pekerjaan mandiri atau membuat perkiraan pembayaran pajak.

Siapa yang Perlu Membayar Perkiraan Pajak?

Uang majikan secara otomatis menahan dari gaji Anda dikirim ke IRS dan negara Anda jika Anda tinggal di negara bagian yang menilai pajak penghasilan. Idealnya, jumlah uang yang tepat akan ditahan dan Anda tidak akan berutang uang atau menerima pengembalian pajak. Namun, tidak selalu mudah untuk memprediksi pendapatan akhir tahun Anda atau potongan apa yang akan Anda dapatkan sepanjang tahun, terutama jika Anda memiliki pendapatan yang tidak stabil. Karena ini, banyak pengusaha harus berurusan dengan wirausaha dan taksiran pajak.

Anda harus membayar taksiran pajak jika kedua hal berikut berlaku:

Anda berharap untuk berutang setidaknya $1, 000 dalam pajak setelah dikurangi pemotongan dan kredit Anda.
Anda mengharapkan pemotongan dan kredit Anda kurang dari yang lebih kecil dari;
- 90% dari kewajiban pajak tahun berjalan Anda, atau
- 100% dari pajak yang tertera pada SPT tahun sebelumnya.

Dengan kata lain, jumlah taksiran pajak yang harus Anda bayar untuk menghindari denda lebih kecil dari 90% dari jumlah utang Anda tahun ini, atau setidaknya 100% dari hutang Anda tahun lalu (110% untuk mereka yang berpenghasilan tinggi).

Siapa yang Tidak Harus Membayar Taksiran Pajak

Anda tidak perlu membayar taksiran pajak jika Anda akan berutang kurang dari $1, 000 pajak tahun ini, atau jika majikan Anda menahan cukup uang melalui gaji Anda. Anda dapat menyesuaikan W-4 Anda untuk menahan lebih banyak atau lebih sedikit uang tergantung pada situasi pribadi Anda. Gunakan Kalkulator Pemotongan IRS untuk menentukan berapa banyak tanggungan yang harus Anda klaim, yang akan mempengaruhi jumlah pajak yang dipotong dari gaji Anda.

Cara Menentukan Berapa Perkiraan Pajak yang Harus Dibayar

Jika Anda memiliki penghasilan tetap yang tidak dikenakan pemotongan pajak otomatis, atau jika Anda memiliki gagasan yang cukup bagus tentang berapa banyak uang yang akan Anda peroleh pada tahun tertentu, Anda dapat menentukan berapa taksiran pajak yang harus dibayar dengan lembar kerja atau perangkat lunak taksiran pajak. Formulir IRS 1040-ES menyertakan lembar kerja untuk menghitung berapa banyak yang harus Anda bayar untuk taksiran pajak Anda. Anda juga dapat menemukan kalkulator di sebagian besar program perangkat lunak pajak komersial seperti TurboTax dan H&R Block Online (H&R Block Review).

Penghasilan tidak teratur? Mungkin sulit bagi individu dengan pendapatan tidak teratur untuk memprediksi berapa banyak yang akan mereka peroleh pada tahun tertentu. Untungnya ada aturan pelabuhan yang aman, yang menyatakan bahwa selama Anda membayar 100% dari total kewajiban pajak tahun sebelumnya dalam pemotongan dan/atau taksiran pajak, Anda akan dibebaskan dari hukuman kurang bayar terlepas dari jumlah pajak final Anda (ingat 90% tahun berjalan atau 100% aturan tahun lalu dari atas?).

Berapa per angsuran? IRS menginginkan taksiran pajak dibayar dengan angsuran yang sama, terlepas dari kapan Anda memperoleh penghasilan. Ini bisa menjadi rumit ketika Anda tidak tahu berapa banyak yang akan Anda hasilkan, atau jika Anda biasanya memiliki bulan-bulan kurus di awal tahun, dan dapatkan lebih banyak uang di akhir tahun. Cara mudah untuk menghindarinya adalah dengan mengikuti metode pelabuhan aman yang disebutkan di atas. Tetapi jika Anda ingin melakukannya dengan cara yang berbeda, maka saya merekomendasikan artikel ini tentang menghitung perkiraan pembayaran pajak Anda.

Bagaimana Saya Menentukan Perkiraan Kewajiban Pajak Saya

Akuntan saya mendasarkan taksiran pajak saya berdasarkan pendapatan saya tahun sebelumnya, yang adalah berapa banyak orang yang menghitung taksiran pajak mereka. Namun, Anda mungkin ingin menilai kembali perhitungan Anda seiring berjalannya tahun. Anda mungkin menemukan bahwa situasi penghasilan Anda sangat berbeda dari tahun sebelumnya dan Anda mungkin akan berutang lebih atau kurang dari perkiraan pembayaran pajak Anda. Jika Anda berhutang lebih banyak, maka Anda dapat menunggu dan membayarnya saat Anda mengajukan pajak, selama Anda memenuhi minimum pelabuhan aman seperti yang dijelaskan di atas. Tetapi jika Anda membayar terlalu banyak, Anda mungkin akhirnya menerima pengembalian pajak yang besar. Saya merekomendasikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak jika Anda berencana untuk mengubah perkiraan pembayaran pajak Anda selama tahun ini.

Perkiraan Batas Waktu Pajak

Estimasi pajak jatuh tempo empat kali per tahun pada tanggal yang tercantum di bawah ini, atau hari kerja berikutnya jika tanggal jatuh tempo jatuh pada akhir pekan atau hari libur. (Perhatikan tanggal jatuh tempo tidak berjarak tepat 3 bulan):

15 April
15 Juni
15 september
15 Januari

Catatan:Anda masih harus membayar perkiraan pajak Anda sebelum batas waktu, bahkan jika Anda telah mengajukan perpanjangan pajak Anda.

Cara Mengajukan dan Membayar Perkiraan Pajak Anda

Ada dua cara Anda dapat mengajukan dan membayar taksiran pajak Anda:dengan kertas atau secara elektronik.

Bayar melalui surat. Gunakan Formulir IRS 1040-ES (unduh pdf di sini) untuk menghitung taksiran pajak Anda. Kemudian isi voucher pada formulir untuk dikirim beserta estimasi pembayaran pajak Anda.
Bayar Secara Elektronik. Jika Anda lebih suka membayar pajak secara elektronik, Anda dapat mendaftar ke Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik (EFTPS) untuk membayar taksiran pajak Anda secara online. Diperlukan waktu hingga 2 minggu untuk menerima PIN Anda melalui pos, jadi rencanakan dengan tepat.

Saya biasanya membayar perkiraan pajak saya melalui pos setiap kuartal. Akuntan saya memberi saya taksiran voucher pajak untuk tahun depan. Saya menempatkannya dalam amplop manilla besar dan mengatur pengingat kalender untuk melakukan pembayaran dan mengirimkan cek. Anda dapat melakukan hal yang sama secara elektronik. Bagaimanapun, kuncinya adalah teratur dan jangan lewatkan perkiraan pembayaran pajak Anda yang dijadwalkan. Gagal melakukan pembayaran Anda dapat menyebabkan penalti dan/atau biaya.

Berikut adalah lebih banyak tips untuk mengatur dokumen pajak Anda.

Konsultasikan dengan profesional untuk lebih jelasnya

Informasi dalam artikel ini akan memberi Anda gambaran umum yang layak tentang cara kerja taksiran pajak dan bagaimana penerapannya pada situasi Anda. Namun perlu diingat bahwa setiap situasi adalah unik dan ini mungkin tidak mencakup semua orang dan situasi. Situasi pajak spesifik Anda mungkin berbeda; silakan berkonsultasi dengan akuntan atau dokumentasi IRS untuk informasi khusus untuk kebutuhan Anda.

Sumber Daya IRS Tambahan: