Apa itu rekonsiliasi dalam akuntansi?

Laporan keuangan memberikan gambaran tentang kesehatan keuangan perusahaan. Mereka memberikan gambaran luas tentang bisnis dan berfungsi sebagai indikasi profitabilitas, solvabilitas, dan likuiditasnya. Namun, indikator ini hanya bagus jika Anda melakukan rekonsiliasi akun dengan benar.

Proses rekonsiliasi akun merupakan bagian integral dari bisnis, yang membantu menghubungkan akuntansi dengan laporan mutasi bank, catatan dengan uang tunai, dan melindungi bisnis dari perbedaan apa pun.

Namun tidak banyak pemilik bisnis yang berani melakukan rekonsiliasi rekening bank sendiri. Ada alasan yang sah mengapa mereka merasa seperti ini. Sebelum munculnya solusi perangkat lunak rekonsiliasi akun, rekonsiliasi secara umum berarti membandingkan banyak transaksi harian dengan laporan bank. Menyelesaikan proses rekonsiliasi akun secara manual dan sekali duduk selalu hampir tidak mungkin, karena catatan kertas mudah hilang dan seringkali sulit untuk diganti.

👉 Dalam artikel hari ini, saya akan membahas mengapa rekonsiliasi itu penting, apa yang membuatnya sulit, dan menguraikan cara yang aman dan efisien untuk melakukannya hanya dengan dua klik.

1. Apa itu rekonsiliasi akun?

2. Mengapa Anda membutuhkan rekonsiliasi akun?

3. Apa yang menyebabkan perbedaan dalam proses rekonsiliasi akun

4. Bagaimana melakukan rekonsiliasi akun

5. Apa tantangan utama yang terkait dengan rekonsiliasi akun?

6. Bagaimana cara melakukan rekonsiliasi akun dengan mudah?

Apa itu rekonsiliasi akun?

Rekonsiliasi akun adalah proses akuntansi utama yang membandingkan catatan keuangan dengan saldo bank yang sebenarnya untuk memastikan angka-angka tersebut sepenuhnya seimbang. Ini tidak selalu merupakan proses yang mudah, tetapi sangat penting untuk bisnis Anda.

Biasanya proses rekonsiliasi akun terjadi pada akhir periode akuntansi untuk memastikan saldo akun buku besar lengkap dan akurat.

Memeriksa rekonsiliasi akun umumnya membutuhkan dua bagian data untuk dicocokkan. Yang pertama disediakan oleh catatan seorang pemilik bisnis memiliki (buku kas ) dan yang kedua dibuat oleh pihak ketiga seperti bank (laporan mutasi bank ). Jika Anda mencocokkan kedua laporan ini, Anda akan melihat perbedaan nol antara kedua dokumen — itu berarti keduanya memiliki nilai yang sama pada tanggal tertentu.

Catatan: proses rekonsiliasi akun harus diselesaikan sebelum perusahaan mengesahkan integritas informasi keuangannya dan menerbitkan laporan keuangan.

Mengapa Anda memerlukan rekonsiliasi akun?

Proses rekonsiliasi akun menjaga bisnis Anda tetap pada jalurnya dengan keuangannya, serta dengan persyaratan peraturan yang berbeda. Anda perlu tahu ke mana uang Anda pergi, berapa banyak yang tersisa, dan apa yang perlu Anda lakukan dengannya.

Penting untuk melakukan rekonsiliasi akun karena membantu Anda memverifikasi bahwa catatan keuangan Anda akurat. Jika tidak, Anda mungkin perlu menyesuaikannya. Dengan cara ini, Anda akan memiliki informasi terbaru dan terkini tentang status keuangan perusahaan Anda.

Terlebih lagi, rekonsiliasi rekening bank secara teratur akan meminimalkan kemungkinan menerima denda atau penalti yang umumnya dapat dihindari.

Catatan: Sebelum melakukan rekonsiliasi akun, pastikan semua dokumen yang diperlukan tersedia dan tertata.

Apa yang menyebabkan perbedaan dalam proses rekonsiliasi akun

Perbedaan yang terdeteksi saat melakukan rekonsiliasi akun disebut discrepancy. Definisi rekonsiliasi akun adalah proses memastikan semua transaksi telah dipertanggungjawabkan. Ini bisa terjadi karena kesalahan manusia atau karena perusahaan menggunakan standar yang salah untuk memperhitungkan transaksi mereka. Apa pun alasannya, perbedaan dalam rekonsiliasi akun ini dapat menyebabkan kerusakan serius pada bisnis Anda jika tidak terdeteksi.

Berikut adalah hal paling umum yang dapat menyebabkan perbedaan rekonsiliasi akun.

Perbedaan waktu

Ada kemungkinan transaksi telah dicatat di buku besar tetapi cek belum dikliring oleh bank atau sebaliknya.

Kehilangan

Perbedaan rekonsiliasi akun ini terkait dengan transaksi yang muncul pada laporan bank tetapi belum dicatat oleh bisnis di buku kas.

Kesalahan

Kesalahan biasanya terjadi jika proses rekonsiliasi akun salah. Paling sering itu terjadi karena kegiatan itu direkam dengan tidak benar.

📌 Catatan: jika kesalahan telah terdeteksi, itu harus dicatat dalam rekonsiliasi akun dan dicatat dalam jurnal penyesuaian.

Cara melakukan rekonsiliasi akun

Ada banyak alasan mengapa proses rekonsiliasi akun itu penting. Pertama dan terpenting, ini dapat membantu untuk menentukan apakah ada potensi kesalahan dalam proses akuntansi. Terlebih lagi, itu dapat mendeteksi akun yang perlu direkonsiliasi. Berikut adalah ikhtisar tentang cara melakukan rekonsiliasi akun untuk memastikan posisi keuangan perusahaan Anda tetap akurat.

Proses Rekonsiliasi Akun Langkah #1:Memeriksa buku besar

Hal pertama yang pertama. Untuk rekonsiliasi akun yang akurat, seorang akuntan perlu memeriksa semua akun di buku besar untuk memverifikasi bahwa tidak ada transaksi yang hilang dan saldonya benar.

Proses Rekonsiliasi Akun Langkah #2:Membandingkan

Kemudian, untuk rekonsiliasi akun yang benar, akuntan harus membandingkan saldo dalam buku besar dengan data dari sistem pihak ketiga yang independen atau dokumentasi pendukung lainnya (laporan bank atau kartu kredit).

Proses Rekonsiliasi Akun Langkah #3:Menyingkirkan perbedaan jika muncul

Selanjutnya, akuntan mempelajari informasi yang diperoleh dan mengambil tindakan korektif yang tepat untuk menghilangkan perbedaan.

Proses Rekonsiliasi Akun Langkah #4:Siapkan entri jurnal yang diperlukan

Jika perbedaan telah terdeteksi pada langkah rekonsiliasi akun sebelumnya, kesalahan saldo harus dikoreksi dan ditandai dalam entri jurnal khusus.

Proses Rekonsiliasi Akun Langkah #5:Posting entri jurnal

Dan itu saja! Sekarang entri jurnal siap untuk diposting. Setelah langkah ini, buku besar akan diperbarui untuk periode rekonsiliasi.

Apa tantangan utama yang terkait dengan rekonsiliasi akun?

Karena semakin banyak bisnis mulai memanfaatkan cloud untuk akuntansi dan penjualan mereka secara umum, banyak masalah di masa lalu menghilang. Anda tidak perlu lagi menyimpan kotak sepatu penuh tanda terima kertas untuk melacak pengeluaran bisnis Anda. Kemungkinan baru memungkinkan bisnis untuk menjual produk mereka dengan lebih mudah dan menjangkau khalayak yang lebih luas.

Namun, transisi ke e-commerce juga memiliki tantangan. Mari kita lihat apa yang membuat proses rekonsiliasi akun menjadi sulit untuk bisnis online.

Beberapa saluran

Orang bisa berharap bahwa rekonsiliasi akun akan segera berhenti menjadi masalah, tetapi ada tantangan tertentu yang muncul dengan pertumbuhan pendapatan. Misalnya, bisnis e-niaga mungkin kesulitan karena banyaknya saluran penjualan yang mereka gunakan. Masing-masing saluran ini harus diperhitungkan.

Biaya platform

Tantangan lain yang terkait dengan proses rekonsiliasi akun e-niaga adalah bahwa setiap platform penjualan biasanya membebankan biaya layanan.

Pada akhir periode akuntansi, Anda perlu memperhitungkan biaya yang dibayarkan kepada penyedia pembayaran. Jika tidak, pendapatan Anda akan berkurang dalam jumlah besar. Perbedaan seperti itu akan memengaruhi segalanya mulai dari perencanaan bisnis dan pesanan inventaris hingga hal-hal utama seperti memperkirakan jumlah pajak yang harus Anda bayar.

Data transaksi

Tantangan lainnya adalah untuk menjalankan rekonsiliasi akun yang tepat, Anda memerlukan data. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang validitas transaksi tertentu, Anda harus memiliki akses mudah ke info tidak hanya tentang pelanggan (atau vendor), tetapi juga tentang barang (atau produk) yang dijual.

Masalahnya di sini adalah bahwa bahkan jika data Anda dibawa masuk secara otomatis, tanpa solusi yang baik, sebagian besar mungkin hilang di jalan, meninggalkan Anda dengan angka kosong. Mengidentifikasi sumber atau beberapa karakteristik dari transaksi yang dipermasalahkan mungkin menjadi tidak mungkin dalam kasus seperti itu.

Pengembalian dana

Alasan lain mengapa saldo bank Anda mungkin tidak sesuai dengan catatan akuntansi Anda adalah bahwa pengembalian uang mungkin tidak diperhitungkan dengan benar. Sayangnya, pengembalian uang cukup sering terjadi di e-niaga, dan cukup penting untuk mencatatnya secara akurat.

Untuk rekonsiliasi akun yang benar, penting untuk mencatat tidak hanya setiap penjualan dan pengembalian dana, tetapi juga semua biaya yang diperintahkan atau diganti oleh platform pembayaran setelah pengembalian dana dikeluarkan.

Perlu diingat bahwa sebagian besar vendor tidak akan membebaskan biaya pada transaksi awal. Beberapa juga akan mengenakan biaya tambahan untuk mengeluarkan pengembalian dana. Semua aktivitas ini perlu dicatat dengan benar di buku Anda.

Cek dua kali

Banyak pakar bisnis sampai pada kesimpulan bahwa rekonsiliasi rekening bank manual bisa sangat mahal bagi pemilik bisnis.

Menurut survei, hingga 59% sumber daya departemen keuangan dapat dihabiskan untuk mengelola transaksi. Yang mengejutkan, hingga 95% dari energi ini dihabiskan untuk transaksi yang sudah cocok. Hal ini dijelaskan oleh fakta bahwa proses rekonsiliasi akun manual lambat dalam mengidentifikasi transaksi yang sebenarnya memerlukan perhatian khusus.

Itulah mengapa menghasilkan laporan keuangan yang akurat dan memelihara laporan laba rugi dan entri jurnal yang berjalan dengan baik menjadi sangat mahal.

Bagaimana cara melakukan rekonsiliasi akun dengan mudah?

Rekonsiliasi akun dapat dilakukan secara manual, tetapi menghabiskan banyak waktu dan membutuhkan pengetahuan khusus. Selanjutnya, jika Anda membuat kesalahan dalam mendamaikan, tidak ada cara untuk membatalkan pekerjaan Anda. Itu sebabnya banyak akuntan menggunakan perangkat lunak rekonsiliasi akun untuk menghindari komplikasi seperti itu.

Seperti yang Anda lihat dari statistik di atas, bisnis harus menggunakan cloud untuk meningkatkan efisiensi dan kesederhanaan proses rekonsiliasi akun.

Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana Anda dapat membuat rekonsiliasi akun lebih efisien. Berikut adalah beberapa langkah nyata yang dapat Anda ambil.

1. Hubungkan rekening bank Anda

Jika Anda sudah menggunakan perangkat lunak akuntansi seperti Synder Accounting, Anda dapat dengan mudah menghubungkan rekening bank Anda untuk mendapatkan gambaran langsung yang diperbarui secara berkala tentang saldo akun Anda saat ini.

Dengan cara ini, Anda telah menyelesaikan setengah dari proses rekonsiliasi akun Anda.

2. Hubungkan saluran penjualan dan gateway pembayaran

Sebagian besar solusi perangkat lunak akuntansi tidak memiliki integrasi asli yang mendetail dengan semua platform pembayaran yang mungkin Anda gunakan. Synder memberi Anda opsi seperti itu dan membantu Anda menutupi separuh lainnya dari rekonsiliasi akun. Gunakan Synder untuk menghubungkan platform pembayaran Anda, seperti Stripe, Square, Shopify Payments, atau PayPal, antara lain, dengan perangkat lunak akuntansi Anda.

Setelah rekening bank dan platform pembayaran dan e-niaga Anda terhubung ke perangkat lunak akuntansi Anda, saldo bank Anda akan diperbarui secara berkala. Transaksi individu dan pembayaran juga akan disinkronkan secara berkala dengan akunting Anda di latar belakang.

3. Rekonsiliasi

Ketika semua platform yang Anda gunakan terhubung dengan perangkat lunak akuntansi Anda, proses rekonsiliasi akun menjadi semulus mungkin. Misalnya, jika Anda menggunakan Synder Accounting, yang perlu Anda lakukan hanyalah mengkategorikan transaksi Anda (atau Anda dapat menggunakan fitur Aturan Cerdas untuk pengeluaran dan setoran) dan kemudian memeriksa laporan Anda.

📌 Catatan :Saat melakukan rekonsiliasi, Anda tidak dapat membuat transaksi sendiri di Tab Perbankan, karena dapat menyebabkan kesalahan. Setiap transaksi akan ditambahkan hanya jika telah disetujui oleh bank.

Itu dia! Saat Anda menghubungkan rekening bank dan gateway pembayaran ke perangkat lunak akuntansi, Anda memastikan bahwa Anda membawa data yang akurat ke dalam proses rekonsiliasi akun. Anda tetap memegang kendali penuh atas keuangan Anda. Yang tersisa untuk Anda lakukan adalah meninjau kecocokan yang ada!

Seperti yang Anda lihat, dimungkinkan untuk membuat rutinitas dua klik yang sederhana dan langsung untuk proses rekonsiliasi akun yang akurat. Coba saja lihat sendiri!

Jika Anda memiliki pertanyaan lebih lanjut, Anda selalu dapat menghubungi tim dukungan Synder menggunakan obrolan dalam aplikasi atau cara lain untuk menghubungi kami yang disediakan di footer halaman ini. Coba Synder secara gratis (tidak perlu kartu kredit) untuk menguji keajaiban rekonsiliasi sederhana untuk Anda sendiri.