Menjadikan Pajak Digital:Akhir dari Transfer Data Manual

Making Tax Digital (MTD) adalah program pajak mendasar yang diprakarsai oleh pemerintah Inggris. Tujuan utamanya adalah untuk mentransfer sistem pajak Inggris dari dunia pena dan kertas ke dunia digital.

Inisiatif ini bermaksud untuk mengubah cara kerja pajak di Inggris pada dasarnya, dengan menjadikan pelaporan pajak sepenuhnya digital. Pemerintah meyakini bahwa kebijakan MTD adalah:

• Lebih efektif dibandingkan dengan pelaporan pajak manual
• Lebih efisien dalam hal proses administrasi
• Lebih mudah bagi wajib pajak untuk melaporkan pajak mereka dengan benar

Apakah wajib pajak setuju? Bagaimana program ini mengubah rutinitas pajak mereka yang sudah mapan? Dan apa hasil dari transformasi ini untuk akuntan profesional dan usaha kecil? Mari berdiskusi.

Isi:

Apa yang Membuat Pajak Digital?

Tujuan Membuat Pajak Digital

Sejarah Pembuatan Pajak Digital

Cara Membuat Pajak Digital Bekerja

Manfaat Menjadikan Pajak Digital untuk bisnis

Dampak Pembuatan Pajak Digital pada akuntan

Hasil Pembuatan Pajak Digital

Intinya

Apa yang Membuat Pajak Digital?

Nama "Membuat Pajak Digital" berbicara untuk dirinya sendiri. Program pemerintah berencana untuk memodernisasi sistem perpajakan di Inggris. Tujuan ini ingin dicapai dengan mendigitalkan pengalaman pelaporan pajak untuk bisnis dan akuntan.

Dengan menerapkan program MTD, Yang Mulia Pendapatan dan Bea Cukai (HMRC) — departemen yang bertanggung jawab untuk mengumpulkan pajak di Inggris — bertujuan untuk membuat administrasi pajak menjadi lebih sederhana. Ide utama dari inisiatif ini didasarkan pada pemanfaatan alat digital saja untuk menyimpan catatan dan mengirimkan pengembalian pajak ke regulator.

Alat penyimpanan catatan digital:

1. Meningkatkan proses administrasi pajak 
2. Jadikan layanan lebih fokus dan dipersonalisasi 
3. Memfasilitasi melakukan pajak untuk bisnis

Tujuan Menjadikan Pajak Digital

Apa tujuan menciptakan inisiatif seperti itu? Transformasi digital adalah proses yang mahal, memakan waktu, dan (terkadang) menyakitkan untuk dilalui. Tetapi penting untuk membuat ekonomi siap menghadapi era digital.

Waktunya sudah matang untuk layanan pajak Inggris untuk beralih dari tradisional ke maju. Program wajib ini berfungsi sebagai dorongan untuk perubahan yang diinginkan.

Berikut cara Making Tax Digital membantu mencapai transformasi sistem perpajakan yang diinginkan:

• Memindahkan pembayaran lebih dekat ke titik transaksi. Tingkat digitalisasi bervariasi di antara bisnis. Tetapi banyak pengusaha menggunakan setidaknya beberapa bentuk alat digital untuk tujuan bisnis. Ini bisa berupa perbankan online, membayar tarif bisnis secara online atau menggunakan pengukur pintar di tempat bisnis mereka. Dengan MTD, menangkap pendapatan dan pengeluaran lebih dekat ke titik transaksi menjadi lebih mudah diakses dan lebih akurat.

• Mendukung wajib pajak yang ingin membayar jumlah yang tepat. Mereka mengatakan bahwa mesin tidak akan pernah menggantikan manusia, tetapi tidak ada yang akan mengungguli manusia dengan mesin. Keakuratan alat pencatatan digital mencegah bisnis membuat kesalahan yang mahal. Teknologi membantu secara signifikan mengurangi kemungkinan membuat beberapa jenis kesalahan dalam pengembalian pajak, terutama kesalahan aritmatika dan transposisi sederhana.

Sejarah Membuat Pajak Digital

Sejarah Pembuatan Pajak Digital dimulai pada tahun 2017. Selama empat tahun terakhir, program ini berlangsung secara bertahap. Bisnis, wiraswasta, dan tuan tanah mulai melapor ke HMRC setiap kuartal. Penggunaan perangkat lunak akuntansi khusus telah dimulai.

Karena umpan balik yang diterima, pemerintah memutuskan untuk memperlambat perluasan program.

Semua berawal dari pelaporan PPh dan kewajiban Asuransi Nasional. Beberapa tahun kemudian, pengajuan Pajak Perusahaan ditambahkan. Berbagai layanan HMRC tersedia bagi pembayar pajak melalui rekening pajak digital.

Pada tahun 2020, lebih dari 1,4 juta bisnis telah bergabung dengan inisiatif digital, dan lebih dari 4 juta pengembalian PPN telah berhasil diajukan secara online menggunakan perangkat lunak yang kompatibel dengan MTD.

Digitalisasi lanskap pajak Inggris melompat ke depan:

• Lebih dari 83% bisnis yang bertanggung jawab telah mendaftar ke layanan ini.
• 95% dari mereka yang mendaftar tepat waktu berhasil membuat pengembalian pajak pertama mereka.
• Lebih dari £41 miliar pembayaran dan lebih dari £13 miliar pembayaran telah berhasil mengalir melalui sistem pajak digital baru.

Pada tahun 2021 inisiatif tersebut terus berkembang. Mulai April 2022, semua bisnis yang terdaftar PPN Inggris Raya harus mendaftar ke program ini, berapa pun penghasilannya.

Cara Membuat Pajak Digital bekerja

Making Tax Digital memperkenalkan banyak hal baru bagi wajib pajak.

1. Pertama, di bawah sistem lama, bisnis melaporkan satu tagihan pajak di akhir tahun. MTD menuntut pendapatan dan pengeluaran harus diajukan setiap tiga bulan . HMRC mengatakan ini memfasilitasi proyeksi pajak terutang yang lebih akurat.

2. Kedua, apa yang wajib diikuti oleh bisnis berdasarkan pedoman MTD ditentukan oleh ambang batas omset kena pajak. Ambang batas ini menentukan perusahaan terdaftar PPN Inggris mana yang bertanggung jawab atas MTD. Hanya mereka yang memiliki omset di atas ambang PPN wajib melapor.

3. Ketiga, pembayar pajak menjadi wajib mengintegrasikan akun mereka dengan perangkat lunak dalam beberapa cara. Ada persyaratan untuk alat digital agar pengembalian dapat diterima oleh HMRC. Perangkat lunak harus kompatibel dengan MTD.

Mari selami lebih detail.

Menyimpan Catatan Digital

Menurut persyaratan Making Tax Digital, bisnis yang bertanggung jawab harus:

• menyimpan catatan tertentu secara digital,
• dalam bentuk aslinya,
• dan dalam perangkat lunak fungsional yang kompatibel.

Bisnis dan akuntan tidak harus menyimpan semua catatan yang diperlukan hanya dalam satu perangkat lunak. Catatan digital dapat disimpan dalam berbagai format yang kompatibel.

Menjadikan Pajak Digital untuk PPN

Sampai hari ini, ambang batas untuk mengajukan dan membayar PPN online adalah £85,000. Mereka yang memperoleh keuntungan di atas ambang batas PPN harus mengikuti aturan Making Tax Digital dengan menyimpan catatan digital dan menggunakan perangkat lunak untuk mengirimkan pengembalian PPN.

Mereka yang penghasilan kena pajaknya di bawah ambang batas PPN dapat bergabung dengan layanan ini secara sukarela. Aturan ini akan berlaku hingga April 2022, saat bisnis di bawah ambang batas diharapkan juga mengajukan secara digital.

Statistik di bawah ini menggambarkan tingkat penerimaan teknologi di antara wajib pajak. Seperti yang dapat kita lihat, 79% bisnis yang diamanatkan PPN Inggris Raya setuju atau sangat setuju tentang penggunaan alat digital untuk mengelola pajak dan keuangan bisnis mereka.

Akhir dari Transfer Data Manual

HMRC tidak menerima “copy paste” sebagai solusi untuk memilih dan memindahkan data pajak PPN. Ini berarti bahwa mentransfer data secara manual tidak dapat diterima di bawah Making Tax Digital. Hanya tautan digital yang diperbolehkan — pertukaran informasi digital antara program perangkat lunak tanpa keterlibatan atau kebutuhan intervensi manual.

Misalnya, jika Anda ingin membayar PPN secara online, Anda tidak dapat mengambil detail pajak dari faktur dalam satu buku besar, menuliskannya di selembar kertas, dan memasukkannya dengan tangan ke bagian lain dari sistem perangkat lunak yang kompatibel dengan fungsi bisnis. Sebagai gantinya, Anda perlu menggunakan perangkat lunak yang dapat mengimpor detail faktur ini sendiri.

Manfaat Menjadikan Pajak Digital untuk bisnis

Manfaat alat digital untuk melakukan keuangan bisnis terbukti dalam penelitian resmi yang dilakukan sejak program MTD dimulai.

Berikut ringkasan singkatnya:

1. Untuk bisnis kecil, perangkat lunak akuntansi online meningkatkan produktivitas sebesar 11,8%.

2. Bisnis yang sepenuhnya mengintegrasikan perangkat lunak akuntansi dan pajak mereka menghabiskan lebih sedikit waktu untuk pajak mereka.

3. Pengadopsian awal layanan teknologi menghemat satu hari dalam seminggu dalam administrasi keuangan untuk bisnis.

Secara umum, penggunaan alat akuntansi digital memungkinkan bisnis untuk melihat kesehatan keuangan mereka. Dengan mengintegrasikan pencatatan ke dalam aktivitas pajak reguler, perusahaan menghabiskan lebih sedikit waktu secara keseluruhan untuk menangani urusan pajak mereka. Hampir secara real time, pemilik dapat menilai keputusan mana yang menguntungkan dan pengeluaran mana yang mencekik.

Setelah pembayar pajak menyerahkan pembaruan ringkasan triwulanan yang dibuat secara otomatis dari pendapatan dan pengeluaran mereka, mereka menerima perhitungan posisi pajak mereka. Ini juga membantu mereka menganggarkan lebih jauh sepanjang tahun.

Pada tahun 2020, lebih dari 270.000 bisnis kecil, lebih dari seperempat bisnis di bawah ambang batas PPN, telah bergabung dengan MTD dengan sukarela, meskipun mereka tidak diwajibkan untuk membayar PPN secara online. Angka-angka ini menunjukkan bahwa pendekatan digital untuk mengelola pajak secara online dapat berhasil untuk berbagai ukuran bisnis.

Dampak Pembuatan Pajak Digital pada Akuntan

Bagi banyak pemegang buku dan akuntan di Inggris, peluncuran inisiatif MTD berarti mengalihkan fokus mereka ke lebih banyak layanan konsultasi. Alih-alih memilah tanda terima dan faktur kertas, mencoba mencari tahu apa maksudnya, para profesional sekarang dapat memiliki lebih banyak waktu untuk berkonsentrasi pada penyediaan layanan yang menambah nilai bagi klien bisnis mereka.

Akuntan memiliki lebih banyak waktu sekarang untuk menerapkan wawasan mereka tentang kesehatan keuangan bisnis untuk membantu mereka mengidentifikasi peluang untuk memaksimalkan produktivitas dan pertumbuhan. Begitulah cara layanan akuntansi di era ekonomi digital berubah:lebih sedikit waktu yang dihabiskan untuk tugas mekanis yang dapat Anda delegasikan ke perangkat lunak.

Hasil Pembuatan Pajak Digital

Setelah menggunakan layanan Making Tax Digital, bisnis yang sepenuhnya dan sebagian otomatis di Inggris mengamati bahwa pengembalian PPN mereka menjadi lebih akurat. Mereka mengakui bahwa kesalahan akuntansi berkurang dan mengembangkan kepercayaan yang lebih besar pada perangkat lunak.

Hasil utama MTD:

• Pengurangan kesalahan . Kesalahan input dan kesalahan perhitungan berkurang. Ini karena data hanya perlu dimasukkan sekali atau secara otomatis diimpor ke dalam perangkat lunak. Dan angka juga dihitung oleh perangkat lunak secara otomatis.

• Kemampuan untuk memperbaiki kesalahan dengan cepat dan mudah . Input data yang teratur dan sering, rekonsiliasi bank otomatis, dan perangkat lunak yang mudah digunakan membantu mengelola keuangan setiap hari dan secara real time. Kesalahan lebih mudah dikenali, dan sumbernya lebih cepat ditentukan untuk koreksi instan.

• PPN pengembalian lebih akurat . Dengan semua yang dimasukkan ke dalam perangkat lunak setiap hari, menjadi lebih mudah untuk memperhitungkan semuanya dan memasukkan semua catatan dalam pengembalian PPN. Secara keseluruhan, wajib pajak merasakan kemudahan dalam akuntansi online.

Perubahan perilaku perpajakan dan kemampuan yang lebih baik untuk menghilangkan kesalahan yang dapat dihindari ini diyakini akan menghasilkan pendapatan pajak tambahan, mendukung layanan publik, dan memperlancar lapangan permainan untuk semua bisnis.

Intinya

Apa yang Membuat Pajak Digital? Ini adalah inisiatif pemerintah, penting untuk mengubah sistem pajak Inggris dan mendigitalkan layanan akuntansi. Bagian penting dari rencana ini adalah untuk memudahkan individu dan bisnis untuk melaporkan dan membayar PPN secara online dan memantau keuangan mereka.

Apa manfaat Menjadikan Pajak Digital untuk bisnis dan akuntan? Banyak pembayar pajak telah menyadari keuntungan dari menjadi digital, mengotomatisasi proses dan mengimplementasikan perangkat lunak. Mereka mendapatkan keuntungan dari menghemat waktu dan mengurangi kesalahan akuntansi jika dibandingkan dengan metode manual.

Secara keseluruhan, semakin maju teknologi perusahaan, semakin puas mereka tentang kebijakan Making Tax Digital. Mereka yang sepenuhnya mengotomatiskan proses mereka memiliki pengalaman positif dalam mengajukan pengembalian PPN dan menggunakan layanan digital.