Pedoman Pelaporan Bank untuk Setoran Tunai

Uang tunai

Ada persyaratan pelaporan tambahan untuk setoran tunai yang tidak berlaku untuk cek dan jenis pembayaran lainnya. Bank wajib melaporkan setiap setoran tunai yang mencurigakan, serta setoran tunai besar sebesar $10, 000 atau lebih. Bank menyampaikan Laporan Transaksi Mata Uang untuk memberitahu Internal Revenue Service (IRS) bahwa bank menerima setoran tunai yang besar, yang berbeda dari Form 8300 yang jenis file bisnis lainnya.

Definisi Transaksi

Peraturan ini mengacu pada satu transaksi, bukan titipan, sehingga bank harus mengeluarkan laporan jika meyakini seluruh simpanan merupakan bagian dari transaksi yang sama.

Bank dapat menyerahkan Laporan Transaksi Mata Uang bahkan jika deposan tidak melakukan setoran tunai tunggal sebesar $10, 000. Peraturan ini mengacu pada satu transaksi, bukan titipan, sehingga bank harus mengeluarkan laporan jika meyakini seluruh simpanan merupakan bagian dari transaksi yang sama. Untuk sebuah bisnis, ini mengacu pada setoran pendapatan satu hari. Sebagai contoh, jika toko ritel menyetor $6, 000 dari uang tunai dari penjualan pada satu hari, dan kemudian menyetor $5, 000 hari berikutnya, bank mencatat dua transaksi yang berbeda dan tidak melaporkannya ke IRS. Jika manajer menyetor $6, 000 di pagi hari dan $5, 000 di malam hari, bank melaporkan satu transaksi setoran sebesar $11, 000.

Laporan Aktivitas Mencurigakan

Bank juga dapat mengirimkan Laporan Aktivitas Mencurigakan ke IRS

Bank juga dapat mengirimkan Laporan Aktivitas Mencurigakan ke IRS. Bank hanya mengirimkan formulir ini jika nasabah tampak melakukan pencucian uang dari bisnis ilegal, menyimpan uang hasil curian atau melakukan tindak pidana lain, dan deposit minimal $5, 000. Bank dapat menyerahkan Laporan Kegiatan Mencurigakan untuk setiap ukuran deposit. Bank juga menyerahkan Laporan Transaksi Mata Uang beserta Laporan Kegiatan Mencurigakan, jika tersangka menyetor setidaknya $10, 000.

Identifikasi

Tanda tangan atau kartu debit atau kredit dari bank dapat diterima untuk setoran yang lebih kecil.

Bank wajib memberikan bukti identitas penyimpan pada saat menyerahkan Laporan Transaksi Valuta Asing, yang juga berarti deposan membutuhkan dokumen tambahan untuk melakukan setoran tunai dalam jumlah besar. Hubungan yang ada dengan bank, seperti teller mengenali pelanggan, tidak cukup bukti untuk mengidentifikasi deposan, menurut Internal Revenue Service. Tanda tangan atau kartu debit atau kredit dari bank dapat diterima untuk setoran yang lebih kecil, tapi untuk deposit yang besar, deposan juga harus memberikan paspor, surat izin mengemudi, tanda pengenal militer atau dokumen identifikasi lain yang dikeluarkan pemerintah.

Laporan Layanan Uang

Ada laporan transaksi mencurigakan yang terpisah ketika bank menawarkan layanan uang, seperti mengirimkan cek kepada kerabat penyimpan di negara lain atau menerbitkan cek perjalanan, Laporan ini wajib setengah dari ambang pelaporan setoran tunai standar, jadi bank mengirimkan laporan ke IRS jika transaksi mencurigakan lebih besar dari $2, 500.