Bagaimana Melaporkan Penjualan Saham Setelah Merger atau Split

Perusahaan mengumumkan pemecahan saham karena beberapa alasan, termasuk menjaga harga saham cukup rendah untuk menarik investor biasa. Perusahaan juga bergabung satu sama lain untuk memanfaatkan peluang dan pasar baru. Salah satu atau kedua peristiwa ini dapat memengaruhi portofolio saham Anda sepanjang tahun, dan jika itu terjadi, Anda perlu tahu cara melaporkan penjualan dan hasil saham berikutnya ke Internal Revenue Service.

Langkah 1

Temukan dasar biaya asli dari saham yang terlibat dalam merger atau split. Anda harus melaporkan keuntungan modal Anda ke IRS jika Anda menjual saham Anda setelah split. Anda juga diharuskan untuk melaporkan penjualan saham dan keuntungan modal jika merger melibatkan perusahaan pengakuisisi yang melikuidasi saham Anda dan membayar Anda secara tunai untuk itu. Anda tidak perlu melaporkan apa pun ke IRS jika stok tetap ada di akun Anda dan belum terjual. Walaupun demikian, penting untuk melacak basis biaya Anda, karena Anda mungkin akan menjual saham itu suatu hari nanti.

Langkah 2

Sesuaikan biaya per saham Anda untuk memperhitungkan dampak pemecahan saham. Jika Anda awalnya membeli 200 lembar saham dengan harga $30 per saham dan itu baru saja mengumumkan pembagian 2-untuk-1, itu berarti basis biaya Anda yang disesuaikan sekarang adalah $15 per saham. Menyusul perpecahan, Anda sekarang memiliki 400 saham, bukan 200 yang asli.

Langkah 3

Tambahkan dividen kena pajak yang Anda peroleh selama bertahun-tahun ke dasar biaya saham. Anda sudah membayar pajak atas dividen ini, sehingga mereka menjadi bagian dari basis biaya Anda. Anda juga harus memasukkan dalam biaya Anda komisi pialang asli yang Anda bayarkan saat membeli saham.

Langkah 4

Tunggu hingga formulir 1099-B tiba melalui pos sebelum mengajukan pajak jika Anda menjual saham selama tahun sebelumnya sebagai akibat dari merger atau pemecahan saham. 1099-B mencantumkan hasil penjualan, dan terserah Anda untuk menghitung keuntungan atau kerugian modal yang tepat.

Langkah 5

Unduh Jadwal D dari situs web IRS jika Anda memiliki keuntungan atau kerugian modal untuk dilaporkan. Masukkan jumlah keuntungan atau kerugian modal untuk saham yang terlibat dalam merger atau split, kemudian transfer jumlah itu ke formulir 1040 Anda dan tambahkan ke penghasilan Anda yang lain.

Hal yang Anda Butuhkan

• Konfirmasi pembelian

• Konfirmasi penjualan

• Jadwal D

• 1040 bentuk