Dividen Bersih vs. Bruto

Saham atau reksa dana yang membagikan dividen akan mengembalikan sebagian pendapatannya kepada investor. Jumlah dividen tidak sepenting hasil, yang berarti persentase pengembalian yang diwakili oleh dividen. Dividen tahunan 10 sen untuk saham $1, Misalnya, berarti saham menghasilkan 10 persen. Dalam menghitung dividen, itu selalu berguna untuk mempertimbangkan "kotor" versus "hasil bersih."

Menghitung Hasil Kotor

Hasil kotor adalah pengembalian dividen atas saham sebelum biaya apa pun, pajak atau potongan diperhitungkan. Menghitung hasil kotor adalah masalah sederhana membagi jumlah dividen dengan harga saham ketika investor membeli keamanan. Hasil "saat ini" akan menjadi perhitungan yang sama, menggunakan harga saham saat dividen dibayarkan. Angka persentase yang dihasilkan tidak termasuk keuntungan atau kerugian modal, apakah terealisasi atau tidak terealisasi. Banyak saham membayar dividen triwulanan, yang harus Anda tambahkan bersama selama setahun penuh untuk menghitung hasil kotor tahunan.

Pembayaran Reksa Dana

Reksa dana membayar distribusi, meskipun dalam banyak kasus, mereka melakukannya hanya sekali setahun menjelang akhir tahun. Dana adalah portofolio sekuritas:saham, obligasi, sertifikat deposito, kontrak pasar uang, kontrak berjangka atau beberapa kombinasi dari ini dan kendaraan investasi lainnya. Distribusi dana merupakan pendapatan yang diterima oleh dana dari berbagai investasi, serta keuntungan modal bersih dari pembelian dan penjualan sekuritas. Hasil kotor dalam dana dan saham tetap sama:jumlah distribusi atau dividen, dibagi dengan harga pasar pada hari pembayaran. Harga dana dan saham biasanya menyesuaikan ke bawah untuk mencerminkan pembayaran saat itu terjadi.

Dividen Saham Bersih dan Pajak

Jika kehidupan investasi sederhana, tidak perlu menghitung hasil dividen bersih. Tetapi hasil bersih adalah kebenaran murni tentang berapa banyak yang sebenarnya Anda hasilkan dari investasi itu. Ketika sebuah saham membayar dividen, Internal Revenue Service masuk dan memungut pajak atas uang tersebut. Hit pajak harus dikurangi dari jumlah dividen sebelum menghitung hasil bersih. Undang-undang perpajakan semakin memperumit masalah dengan mengklasifikasikan dividen sebagai "biasa" atau "memenuhi syarat." Anda membayar pajak atas dividen biasa dengan tarif yang sama dengan pajak atas penghasilan lain yang Anda peroleh. Dividen yang memenuhi syarat menikmati tarif pajak capital gain yang lebih rendah.

Hasil Bersih Reksa Dana

Jika Anda memegang reksa dana, hasil bersih adalah jumlah distribusi, dikurangi biaya yang dibebankan oleh dana tersebut, serta pajak atas distribusi itu. Semua reksa dana membebankan biaya dan pengeluaran, biasanya dalam kisaran 1 hingga 2 persen. Dana tersebut akan mengungkapkan biaya yang telah dibebankan dalam laporan keuangan tahunannya. Untuk menghitung hasil bersih, mengurangi biaya dari jumlah distribusi, kemudian bagi hasilnya dengan harga penutupan dana pada hari pembayaran. Bahkan jika Anda menginvestasikan kembali distribusi dalam lebih banyak bagian dana, mereka masih dikenakan pajak di tahun Anda "menerima" mereka.