Kegembiraan investor saat Hong Kong bergabung dengan daftar Pertukaran Informasi Australia

Perjanjian tersebut akan membantu meningkatkan investasi dalam aset Australia melalui Hong Kong. Jeremy Brugmans, Direktur Komersial, Grup Intertrust Australia, dan Quinten Kah, Direktur Komersial, Grup Intertrust Hong Kong, menguraikan peluang

Aturan pajak baru menciptakan peluang menarik untuk investasi di Australia. Kesepakatan Pertukaran Informasi yang dicapai antara pemerintah negara itu dan otoritas Hong Kong akan membantu memicu aliran modal yang lebih besar dari China dan bagian lain di Asia utara.

Australia telah memiliki lebih dari 120 perjanjian bilateral yang memungkinkan rincian pajak dibagikan. Ketentuan tersebut serupa dengan yang disebut sebagai Model Agreement on Exchange of Information on Tax Matters oleh Organization for Economic Co-operation and Development (OECD). Intinya, instrumen tersebut menciptakan transparansi dalam urusan perpajakan dan membantu pihak berwenang menangani strategi perencanaan pajak seperti Base Erosion Profit Shifting (BEPS). Mereka juga menciptakan persaingan untuk domisili lepas pantai termasuk Kepulauan Cayman dan Kepulauan Virgin Britania Raya (BVI).

Pakta Pertukaran Informasi Australia-Hong Kong sangat menjanjikan karena meningkatkan prospek investasi di sekitar pengaturan Managed Investment Trust (MIT). Investor yang berbasis di Asia akan memiliki lebih banyak pilihan domisili untuk dana yang memiliki Australia sebagai bagian dari strategi investasi regional atau global mereka.

Perusahaan mitra seperti Intertrust Group dapat membantu klien dengan menggali detailnya. Pada konteks ini, ada layanan penting seputar kepemilikan Australian Financial Services License (AFSL), tetapi juga memastikan kepatuhan administratif penuh dari MIT.

Kesepakatan pertukaran informasi meningkatkan manfaat hub dana Hong Kong

Dana yang dikelola dari Hong Kong telah berkembang pesat dalam beberapa tahun terakhir. Pandemi mungkin telah mendinginkan antusiasme untuk sementara waktu, tetapi tren jangka panjangnya jelas.

Pada akhir tahun 2020 – angka terbaru – ada aset yang dikelola sebesar USD 4,5 triliun di wilayah tersebut, menurut data dari Komisi Sekuritas dan Berjangka Hong Kong (SFC). Itu lebih dari peningkatan 20 kali lipat sejak pergantian abad.

Manajer dana yang menggunakan pakta Pertukaran Informasi Australia-Hong Kong untuk mencapai manfaat yang sebanding dengan (atau terkadang lebih baik daripada) mereka yang menggunakan Kepulauan Cayman atau BVI. Lebih-lebih lagi, zona waktu dan komplikasi bahasa biasanya lebih sedikit.

Undang-undang Dana Kemitraan Terbatas (LPFO) Hong Kong yang relatif baru menambah daya tarik, mempromosikan kawasan ini sebagai pusat ekuitas swasta terkemuka di Asia. Undang-undang ini muncul setelah konsultasi ekstensif dengan industri manajemen aset Hong Kong dan membantu menciptakan lingkungan yang setara dengan yurisdiksi domisili yang lebih lama.

Pengaturan Trust Investasi Terkelola menarik investor luar negeri

Sejak diperkenalkan pada tahun 2008, MIT telah menjadi populer di kalangan investor luar negeri. Mereka awalnya dibuat untuk mendorong investasi lepas pantai ke dalam perwalian yang berbasis di Australia, tetapi mereka telah menjadi sarana yang disukai untuk investasi langsung dan tidak langsung di Australia. Manajer aset ekuitas swasta menggunakannya, dan mereka juga menarik minat pada proyek-proyek yang terkait dengan real estat dan infrastruktur.

Akhirnya, tujuannya adalah untuk mendorong aktivitas investasi antara Australia dan Hong Kong dengan meningkatkan pengembalian dalam lingkungan peraturan yang jelas dan kokoh. Manfaat utama MIT berkaitan dengan pemotongan pajak; investor yang tinggal di sebuah negara dalam daftar Bursa Informasi Australia menikmati tarif yang lebih rendah di sebagian besar distribusi. Retribusi turun dari normal 30% menjadi 15%. Dalam beberapa kasus, pemotongan pajak serendah 10% – seperti dalam kasus Clean Building MIT, yang hanya menampung bangunan komersial hemat energi yang dibangun pada atau setelah 1 Juli 2012.

Cara menentukan kelayakan Managed Investment Trust

Selain berdomisili di negara yang memiliki perjanjian Pertukaran Informasi dengan Australia, investor harus memenuhi kriteria perizinan yang ketat, termasuk tes MIT kualifikasi lainnya (misalnya residensi, perdagangan atau bisnis, SALAH, kegiatan manajemen investasi dan tes yang diadakan secara luas). Mereka membutuhkan akreditasi yang datang dengan AFSL, yang memungkinkan penyediaan jasa keuangan untuk entitas grosir.

Sebagai pemegang AFSL grosir, Intertrust Group dapat membantu klien yang tertarik untuk mengeksplorasi peluang baru ini. Kami juga dapat memberikan saran tentang persyaratan lain untuk manajer investasi/aset dan investor mereka, yang mungkin mencakup administrasi keseluruhan dan kepatuhan MIT.

Intertrust Group dapat menutupi kesenjangan tersebut sambil menawarkan berbagai layanan administrasi dan kepatuhan pelengkap lainnya.

Mengapa Intertrust Group?

• Kami beroperasi di lebih dari 30 negara, dengan kantor di Sydney, Australia dan Hongkong
• Tim kami sangat berpengalaman dalam modal swasta di berbagai kelas aset, termasuk real estat dan infrastruktur
• Kami memegang Lisensi Layanan Keuangan Australia (AFSL) grosir
• Kami menawarkan berbagai layanan administrasi dan kepatuhan pelengkap seperti akuntansi dana, hubungan investor dan layanan pendaftaran unit