Membaca Laporan Tahunan Pensiun:Apakah Kurang Dana?

Kurang dana pensiun tidak memiliki aset yang cukup untuk membayar manfaat masa depan. Ini sering terjadi di masa ekonomi yang sulit. Dana pensiun AS mungkin kekurangan dana sebesar $350 miliar dolar secara kumulatif.

Mendapatkan Laporan Tahunan Rencana

Anda harus memastikan bahwa pensiun Anda didanai dengan benar. Anda dapat meminta salinan ringkasan laporan tahunan terbaru program pensiun Anda dari Departemen Sumber Daya Manusia Anda. Kalau tidak, Anda dapat meminta informasi ini dari kantor tunjangan pensiun serikat pekerja Anda. Anda juga dapat mencari informasi ini di formulir IRS paket Anda 5500.

Setiap administrator pensiun di Amerika Serikat harus mengajukan formulir ini. Formulir ini memberikan informasi keuangan terperinci tentang rencana Anda. Anda dapat memperoleh formulir ini dengan menghubungi FreeErisa. Administrator pensiun juga harus memberi Anda "deskripsi rencana ringkasan" tentang manfaat khusus Anda.

Bagaimana Mengetahui apakah Rencana Anda Kurang Dana

Untuk mengetahui apakah rencana Anda kekurangan dana, lihat bagian '"rasio pendanaan" dari laporan tahunan rencana Anda. Angka ini merupakan rasio aset terhadap kewajiban. Sebagai contoh, saham dan surat berharga yang dimiliki oleh pensiun atau uang yang wajib dibayarkan oleh pensiun kepada karyawan yang pensiun. Jika jatah pendanaan di atas 100, rencana tersebut kelebihan dana. Jika rasio pendanaan di bawah 100, rencana tersebut kekurangan dana. Semakin tinggi rasionya, semakin baik pendanaan rencana tersebut.

Konsekuensi dari Pensiun yang Kurang Dana

Pensiun yang kekurangan dana tidak boleh diabaikan. Jika dana pensiun perusahaan kurang, perusahaan harus merevisi rencana arus kasnya dan mengurangi pengeluaran yang tidak terkait dengan investasi. Jika kekurangan tersebut tidak segera dikurangi, perusahaan harus membayar premi PBGC yang lebih tinggi. Hal ini semakin mengganggu arus kas perusahaan. Lebih-lebih lagi, perusahaan diharuskan untuk memberi tahu karyawannya jika program pensiunnya kekurangan dana. Hal ini menarik perhatian investor, vendor, pemberi pinjaman, dan lembaga pemeringkat, yang dapat menempatkan perusahaan dalam kesulitan keuangan lebih lanjut.

Apa yang Dapat Anda Lakukan jika Rencana Anda Kurang Dana

Pensiun yang kekurangan dana tidak selalu berarti bahwa Anda tidak akan mendapatkan manfaat yang telah Anda peroleh. Pensiun sektor publik cukup aman karena pemerintah dapat meningkatkan pajak untuk menutupi kekurangan tersebut. Namun, Jika rasio pendanaan rencana Anda jauh di bawah 100, Anda mungkin ingin melakukan sesuatu tentang situasi tersebut. Anda dapat bergabung dengan karyawan lain yang ditanggung oleh pensiun dan menuntut perubahan pada rencana tersebut. Hubungi administrator rencana dan perwakilan serikat pekerja yang mungkin Anda miliki.

Administrator rencana berkewajiban untuk mendengar dan menjawab pertanyaan Anda. Sayangnya, Anda mungkin tidak akan dapat memilih paket Anda meskipun dalam masalah. Namun, pensiun Anda dilindungi sebagian oleh Departemen Tenaga Kerja AS, di bawah Undang-Undang Jaminan Pendapatan Pensiun Karyawan. Program pailit dilindungi sebagian di bawah Pensiun Benefit Guaranty Corporation. Jika perusahaan memiliki dana pensiun yang kurang, itu dapat melakukan pembayaran di kemudian hari untuk mengejar tingkat pendanaan yang diperlukan. Proses ini disebut melakukan pembayaran dipercepat dengan “kontribusi pengurangan defisit” (DRC).