Mengelola Dana Pensiun dalam Perceraian

Setiap masa pensiun dana dianggap milik komunal di perceraian . Artinya masing-masing pihak memiliki hak yang sama atas dana, terlepas dari siapa yang berkontribusi, di negara yang menggunakan hukum properti komunal. Sebagian besar negara bagian memang menggunakan sistem pembagian aset ini, tetapi beberapa membelah di tengah, sementara yang lain menggunakan sistem yang berbeda. Pertama, cari tahu undang-undang properti komunal di negara bagian Anda, dan kemudian pertimbangkan opsi yang Anda miliki untuk menyelesaikan perselisihan dana pensiun.

Jenis Dana Pensiun

Jenis dana pensiun yang telah Anda sumbangkan akan memengaruhi undang-undang properti yang ada di dalamnya. Hampir semua bentuk dana dianggap komunal, termasuk IRA, 401(k)s, dana ERISA, manfaat militer dan veteran, dan opsi saham. Beberapa dana yang tidak masuk ke dalam pembagian harta bersama antara lain tunjangan Jamsostek, kompensasi untuk cedera di tempat kerja atau militer, dan manfaat pensiun kereta api. Dengan menggunakan informasi ini, tentukan akun mana yang akan dialokasikan untuk kedua belah pihak dalam perceraian.

Opsi untuk Menyelesaikan Properti

Ada dua pilihan utama untuk menyelesaikan pembagian dana pensiun komunal. Yang pertama adalah menawarkan penilaian masa kini kepada salah satu pasangan. Dalam skenario ini, pasangan yang menjaga rencana pensiun menawarkan pembelian bagian pasangan lainnya. Pembelian tersebut dihitung pada nilai hari ini dari bagian pasangan dari dana tersebut. Aset itu bisa dalam bentuk apapun, termasuk uang tunai, saham atau properti. Kedua belah pihak harus menyetujui opsi ini sebelum menyelesaikan akun di pengadilan. Pilihan kedua adalah membagi dana pensiun menjadi dua rekening. Pada kasus ini, pasangan yang memegang dana tersebut akan melihat pengurangan tabungannya dengan proporsi yang sama dengan undang-undang negara bagian, biasanya 50 persen. Pasangan yang tidak ada dalam rencana akan membuat akun individu dan menerima 50 persen dari dana segera. Dalam opsi ini, sangat penting untuk memastikan Anda tidak menerima hukuman apa pun sebagai akibat dari perpecahan. Sebagai contoh, ikuti peraturan untuk diampuni segala potensi penalti distribusi awal dari pemisahan akun. Sebagai pihak penerima, Anda perlu menyiapkan akun pajak tangguhan yang sama dengan yang Anda terima dananya untuk menghindari implikasi pajak langsung.

Non-Divisi Aset

Jika Anda merasa pasangan Anda tidak memiliki tuntutan hukum atas manfaat pensiun Anda, Anda harus berjuang untuk mengamankan non-pembagian aset. Alasan paling umum untuk jenis kasus ini adalah adanya perjanjian sebelum atau sesudah pernikahan. Jika Anda memiliki kesepakatan, Anda mungkin telah setuju untuk memisahkan rekening pensiun jika terjadi perceraian. Anda mungkin juga dapat menyimpan akun jika kontribusi Anda terjadi sebelum pernikahan. Pada kasus ini, mereka tidak dapat dianggap sebagai milik bersama, tergantung pada hukum negara Anda. Dengan tidak adanya kesepakatan, Namun, pengecualian ini bisa sulit didapat. Lebih baik untuk membuat kesepakatan di awal pernikahan Anda jika Anda menentukan bahwa rencana pensiun Anda bernilai jauh lebih tinggi daripada pasangan Anda pada saat pernikahan.

Apakah dana pensiun yang ditransfer karena QDRO dikenakan pajak dan denda?

Dana pensiun ditransfer karena pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat ( QDRO ) tidak dikenakan denda selama transfer dilakukan sesuai dengan peraturan IRS. Ini umumnya berarti transfer harus terjadi dalam waktu singkat, biasanya 30 hari, melalui prosedur rollover hukum. Seorang hakim dapat mengeluarkan QDRO pada sebagian dari manfaat pensiun Anda jika Anda terlibat dalam perceraian. Penerima dana harus membuat rekening pensiunnya sendiri untuk transfer. Jika akun tersebut bukan akun pensiun yang memenuhi syarat atau bukan jenis akun yang sama dengan milik Anda, penerima mungkin harus membayar pajak atau denda atas dana tersebut.