Aturan Penerima IRA

Sedang belajar penerima manfaat IRA aturan dapat membantu Anda menghindari masalah dengan cara penanganan penarikan IRA. IRA memiliki aturan yang sangat spesifik tentang bagaimana pembayaran penerima ditangani. Berikut adalah dasar-dasar aturan penerima IRA dan cara menanganinya.

Penamaan Penerima Manfaat

Saat Anda memiliki IRA, Anda harus menyebutkan penerima manfaat untuk akun Anda sesegera mungkin. Jika sesuatu terjadi pada Anda tanpa nama penerima manfaat, proses mendapatkan dana di mana mereka harus pergi bisa menjadi rumit. Penamaan penerima manfaat menghilangkan keraguan tentang apa yang harus terjadi dengan dana tersebut. Anda bahkan dapat menyebutkan beberapa penerima manfaat jika Anda mau. Sebagai contoh, Anda dapat menempatkan pasangan Anda dan anak-anak Anda sebagai penerima manfaat dari akun tersebut. Dalam hal itu, Anda perlu menentukan persentase akun yang akan diterima oleh setiap penerima juga.

Anda tidak perlu menyebutkan nama penerima di IRA Anda sampai Anda mencapai usia 70 1/2. Pada saat itu, pemerintah mengharuskan Anda untuk menyebutkan seseorang sebagai penerima manfaat. Anda juga bebas untuk mengubah penerima Anda kapan saja. Jika sesuatu dalam kehidupan pribadi Anda berubah dan Anda ingin menghapus atau menambahkan penerima manfaat, semudah mengisi formulir dengan penjaga IRA Anda.

IRA yang diwarisi

Ketika pemilik IRA meninggal dunia, penerima kemudian akan mendapatkan kepemilikan IRA. Namun, mereka mungkin tidak dapat langsung mencairkannya tanpa membayar penalti. Umumnya, uang akan ditransfer ke akun IRA baru yang dikenal sebagai IRA yang diwariskan. Ini juga kadang-kadang disebut sebagai IRA penerima. Ini adalah rekening baru atas nama penerima dan memberi mereka kendali atas dana tetapi tidak akses langsung ke mereka. Melakukan transfer ini ke IRA baru akan memungkinkan dana untuk mempertahankan status mereka yang diuntungkan pajak dan mencegah tagihan pajak yang besar.

Warisan Pasangan

Jika penerima manfaat IRA adalah pasangan, mereka juga punya pilihan lain. Mereka bebas memasukkan uang ke dalam IRA yang diwariskan. Namun, mereka juga dapat memperlakukan uang di IRA seolah-olah itu milik mereka. Mereka dapat mentransfer uang dari IRA asli ke IRA mereka tanpa penalti. Kemudian uang tersebut secara resmi menjadi bagian dari akun mereka dan aturan IRA normal berlaku. Begitu mereka mencapai usia 59 1/2, mereka bebas untuk mulai mengambil penarikan dari akun. Begitu mereka mencapai usia 70 1/2, mereka diharuskan untuk mengambil distribusi minimum setiap tahun.

Kontribusi

Dengan IRA yang diwariskan, Anda juga harus tahu bahwa kontribusi ke akun tidak diperbolehkan. Karena itu, jika Anda ingin terus menyetor uang ke rekening, Anda tidak akan bisa. Anda hanya dapat menarik diri dari IRA yang diwariskan. Jika Anda adalah pasangan, Anda dapat menggulung dana ke IRA Anda dan terus memberikan kontribusi. Sebaliknya, Anda tidak akan bisa melakukannya.