Apa itu Dividen Tanpa Bunga?

Dividen bunga bebas mengacu pada dividen atau bagian darinya yang dibayarkan oleh perusahaan investasi teregulasi yang tidak dikenakan pajak. Hal itu ditetapkan demikian dalam suatu pemberitahuan tertulis yang dikirimkan kepada para pemegang saham perseroan dalam waktu 45 hari setelah akhir tahun pajak.

Di Amerika Serikat, ada beberapa reksa dana yang memungkinkan investor untuk berinvestasi di beberapa jenis obligasi daerah atau jenis sekuritas yang dapat diinvestasikan lainnya yang membayar bunga bebas pajak.

Umumnya, di Amerika, seseorang memperlakukan bunga bebas yang diperoleh dari dividen dengan cara yang sama seperti jika Anda menerima pajak langsungPajak LangsungPajak langsung adalah salah satu jenis pajak yang dibayarkan oleh individu yang dibayarkan langsung atau langsung kepada pemerintah, seperti pajak penghasilan, pajak pemungutan suara, pajak tanah, dan pengecualian. Dividen tunduk pada aturan dan peraturan yang berbeda, membantu memperjelas kesalahpahaman atau kemungkinan kelalaian dalam pelaporan pajak.

Ringkasan

• Di Amerika Serikat, ada beberapa reksa dana yang memungkinkan investor untuk berinvestasi dalam beberapa jenis obligasi daerah atau jenis sekuritas yang dapat diinvestasikan lainnya yang memperoleh bunga bebas pajak.
• Produk investasi yang memberikan dividen bebas bunga membawa faktor risiko yang lebih rendah seperti produk sekuritas lainnya dan menghasilkan tingkat bunga yang lebih rendah dan menawarkan tingkat pengembalian yang lebih rendah.
• Beberapa negara bagian mungkin membatasi bagian bebas pajak dari dividen untuk obligasi yang dibeli atau dimiliki oleh negara bagian tersebut.

Pentingnya Dividen Bebas Bunga

1. Dividen bunga bebas dapat memengaruhi pelaporan pengecualian lain atas pajak Anda
2. Dapat mempengaruhi perpajakan jaminan sosial
3. Dapat dikenakan alternatif pajak minimum (AMT)
4. Harus dilaporkan secara sah dan akurat pada SPT

Mencari Dividen Bunga Bebas – Siapa yang Harus Mencarinya?

Produk investasi yang memiliki dividen bebas bunga membawa faktor risiko yang lebih rendah seperti produk sekuritas lainnya dan menghasilkan tingkat bunga yang lebih rendah Tingkat BungaSuku bunga mengacu pada jumlah yang dibebankan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk segala bentuk hutang yang diberikan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari pokok. dan menawarkan tingkat pengembalian yang lebih buruk.

Dengan demikian, manfaat perpajakan akan membawa beban lebih bagi individu yang berpenghasilan tinggi dan dikenakan pajak dengan tarif tinggi. Dalam memilih investasi, investor yang bijaksana harus mempertimbangkan semua faktor yang mencakup pengaruh keringanan pajak pada portofolio mereka yang lebih luas, serta total pendapatan yang akan dikenakan pajak.

Pajak Penghasilan Negara dan Dividen Bebas Bunga

Tergantung pada negara tempat tinggal Anda jika Anda orang Amerika, bunga yang dikecualikan secara federal dalam bentuk dividen tidak selalu dikecualikan di tingkat negara bagian.

Beberapa negara bagian mungkin membatasi bagian bebas pajak dari dividen untuk obligasi yang dibeli atau dimiliki oleh negara bagian tersebut; dengan demikian, menjaga kepemilikan dari beberapa negara bagian dan tinggal di negara lain dapat membuat Anda terbuka terhadap pajak lokal dan negara bagian yang sebelumnya Anda pikir akan dibebaskan.

Itu sebabnya, dalam banyak skenario, Adalah bijaksana untuk bekerja dengan seorang akuntan atau melakukan uji tuntas Jenis Uji Tuntas Salah satu proses yang paling penting dan panjang dalam kesepakatan M&A adalah Uji Tuntas. Proses due diligence adalah sesuatu yang dilakukan pembeli untuk mengkonfirmasi keakuratan klaim penjual. Kesepakatan M&A potensial melibatkan beberapa jenis uji tuntas. mengenai bagian mana dari dividen bebas bunga Anda yang sepenuhnya bebas pajak.

Di Carolina Utara, Misalnya, semua pembayar pajak yang menerima bunga atas wesel dan obligasi berbeda dari negara bagian di luar Carolina Utara harus menambahkan bunga yang diperoleh ke pengembalian Carolina Utara mereka. Pengecualian hanya jika ada pernyataan dari reksa dana pendukung yang menunjukkan tidak kena pajak.

Pajak Minimum Alternatif (AMT) – Pentingnya Dividen Bunga Bebas

Dividen bunga bebas pajak masih dapat dikenakan alternatif pajak minimum (AMT). AMT sebagian besar dirancang untuk mencegah individu berpenghasilan tinggi dan kekayaan bersih tinggi menggunakan pemotongan seperti dividen bebas bunga untuk membayar sedikit atau tanpa pajak penghasilan.

Untuk melihat apakah Anda akan membayar AMT di Amerika Serikat, formulir IRS tertentu harus diisi yang membantu Anda mengetahui apakah Anda perlu membayar pajak selain pengembalian pajak standar Anda.

AMT mencegah individu tertentu dari pembiayaan proyek modal besar seperti pelabuhan pengiriman melalui obligasi dan mendapatkan bunga dibebaskan ketika mereka membayar pajak atas pendapatan yang sudah cukup besar.

Lebih Banyak Sumber Daya

CFI adalah penyedia resmi Halaman Program Capital Markets &Securities Analyst (CMSA)™ global - CMSADaftar dalam program CMSA® CFI dan menjadi Analis Pasar Modal &Sekuritas bersertifikat. Tingkatkan karir Anda dengan program sertifikasi dan kursus kami. program sertifikasi, dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karir Anda, sumber daya CFI tambahan di bawah ini akan berguna:

• Tingkat DividenTingkat DividenTingkat dividen adalah jumlah uang tunai yang dikembalikan oleh perusahaan kepada pemegang sahamnya setiap tahun sebagai persentase dari nilai pasar perusahaan
• Reksa Dana Reksa Dana Reksa dana adalah kumpulan uang yang dikumpulkan dari banyak investor untuk tujuan investasi di saham, obligasi, atau surat berharga lainnya. Reksa dana dimiliki oleh sekelompok investor dan dikelola oleh para profesional. Pelajari tentang berbagai jenis reksa dana, bagaimana mereka bekerja, dan manfaat serta pengorbanan dari berinvestasi di dalamnya
• Obligasi Daerah Obligasi Daerah Obligasi daerah mengacu pada obligasi atau jaminan pendapatan tetap yang diterbitkan oleh pemerintah kotamadya, kotapraja, atau negara untuk membiayai pemerintahannya
• Pajak Minimum Alternatif (AMT)Pajak Minimum Alternatif (AMT)Pajak Minimum Alternatif (AMT) adalah metode alternatif untuk menghitung jumlah minimum pajak yang harus dibayar seseorang berdasarkan penghasilannya. Itu dibuat untuk