ETFFIN Finance >> Kursus keuangan >  >> Financial management >> Pertanggungan

Rasio Kerugian yang Diharapkan – Definisi Metode ELR

Berapa Rasio Kerugian yang Diharapkan – Metode ELR?

Metode Expected Loss Ratio (ELR) adalah teknik yang digunakan untuk menentukan proyeksi jumlah klaim, dibandingkan dengan premi yang diperoleh. Metode rasio kerugian yang diharapkan (ELR) digunakan ketika perusahaan asuransi tidak memiliki data kejadian klaim masa lalu yang sesuai untuk disediakan karena perubahan pada penawaran produknya dan ketika tidak memiliki sampel data yang cukup besar untuk lini produk ekor panjang.

Rumus untuk Metode ELR Adalah

E L R M e T H Hai D = E P * E L R - P A Saya D L Hai S S e S di mana: EP =Perolehan premi \begin{aligned} &ELR\ Method =EP\ *\ ELR\ - Dibayar\ Kerugian\\ &\textbf{where:}\\ &\text{EP =Perolehan premi}\\ \end{aligned} ​Metode ELR=EP ELR Kerugian yang Dibayar Dimana:EP =Premi yang diperoleh​

Cara Menghitung Expected Loss Ratio – Metode ELR

Untuk menghitung metode rasio kerugian yang diharapkan, kalikan premi yang diperoleh dengan rasio kerugian yang diharapkan dan kemudian kurangi kerugian yang dibayarkan.

Apa yang Diberitahukan Metode ELR kepada Anda?

Penanggung menyisihkan sebagian dari premi mereka dari penjaminan polis baru untuk membayar klaim di masa depan. Rasio kerugian yang diharapkan digunakan untuk menentukan berapa banyak yang mereka sisihkan. Penting juga untuk dicatat bahwa frekuensi dan tingkat keparahan klaim yang mereka harapkan akan dialami juga berperan. Penanggung menggunakan berbagai metode peramalan untuk menentukan cadangan klaim.

Dalam kasus tertentu, seperti lini bisnis baru, metode ELR mungkin satu-satunya cara yang mungkin untuk mengetahui tingkat yang sesuai dari cadangan kerugian yang diperlukan. Metode ELR juga dapat digunakan untuk menetapkan cadangan kerugian untuk lini bisnis dan periode polis tertentu. Rasio kerugian yang diharapkan, dikalikan dengan angka premi yang diperoleh yang sesuai, akan menghasilkan estimasi kerugian akhir (dibayar atau dikeluarkan). Namun, untuk lini bisnis tertentu, peraturan pemerintah dapat menentukan tingkat minimum cadangan kerugian yang diperlukan.

  • Digunakan untuk menentukan proyeksi jumlah klaim, dibandingkan dengan premi yang diperoleh.
  • Penanggung menyisihkan sebagian premi dari polis untuk membayar klaim di masa depan—rasio kerugian yang diharapkan menentukan berapa banyak yang mereka sisihkan.
  • ELR digunakan untuk bisnis atau lini bisnis yang kekurangan data masa lalu, sedangkan metode tangga rantai digunakan untuk bisnis yang stabil.

Contoh Cara Menggunakan Metode Expected Loss Ratio (ELR)

Penanggung juga dapat menggunakan rasio kerugian yang diharapkan untuk menghitung cadangan yang dikeluarkan tetapi tidak dilaporkan (IBNR) dan total cadangan. Rasio kerugian yang diharapkan adalah rasio kerugian akhir terhadap premi yang diperoleh. Kerugian akhir dapat dihitung sebagai premi yang diperoleh dikalikan dengan rasio kerugian yang diharapkan. Total cadangan dihitung sebagai kerugian akhir dikurangi kerugian yang dibayarkan. Cadangan IBNR dihitung sebagai total cadangan dikurangi cadangan kas.

Sebagai contoh, perusahaan asuransi telah menerima premi sebesar $10, 000, 000 dan rasio kerugian yang diharapkan sebesar 0,60. Sepanjang tahun, telah membayar kerugian sebesar $750, 000 dan cadangan kas sebesar $900, 000. Total cadangan perusahaan asuransi adalah $5, 250, 000 ($10, 000, 000 * 0,60 - $750, 000), dan cadangan IBNR-nya akan menjadi $4, 350, 000 ($5, 250, 000 - $900, 000).

Perbedaan Metode ELR dan Metode Chain Ladder (CLM)

Baik ELR maupun chain ladder method (CLM) mengukur cadangan klaim, dimana CLM menggunakan data masa lalu untuk memprediksi apa yang terjadi di masa depan. Sementara rasio kerugian yang diharapkan (ELR) digunakan ketika ada sedikit data masa lalu yang hilang, CLM digunakan untuk bisnis dan lini bisnis yang stabil.

Keterbatasan Menggunakan Metode ELR

Jumlah cadangan klaim yang harus disisihkan oleh perusahaan asuransi ditentukan oleh model aktuaria dan metode peramalan. Penanggung sering menggunakan rasio kerugian yang diharapkan pada jumlah dan kualitas data yang tersedia. Hal ini sering berguna pada tahap awal peramalan karena tidak memperhitungkan kerugian yang sebenarnya dibayar, tetapi pada tahap selanjutnya, kurangnya kepekaan terhadap perubahan kerugian yang dilaporkan dan dibayar membuatnya kurang akurat dan dengan demikian, kurang bermanfaat.

Pelajari Lebih Lanjut Tentang Metode Expected Loss Ratio (ELR)

Lihat lebih lanjut tentang menghitung profitabilitas perusahaan asuransi dengan kerugian dan rasio gabungan.