ETFFIN Finance >> Kursus keuangan >  >> Financial management >> keuangan

Proyeksi Keuangan untuk Startup dan Usaha Kecil

Apa yang ada di cakrawala untuk bisnis Anda? Apakah Anda perlu merekrut karyawan baru? Berinvestasi dalam belanja modal baru? Atau bahkan mungkin mempertimbangkan untuk membuka lokasi baru? Proyeksi keuangan memberikan wawasan bagi usaha kecil dan pemula untuk merencanakan masa depan, serta data dan informasi yang dibutuhkan calon pemberi pinjaman dan investor untuk memahami bisnis Anda.

Apa Itu Proyeksi Keuangan?

Proyeksi keuangan adalah apa yang bisnis Anda harapkan terjadi, berdasarkan situasi hipotetis menggunakan fakta dan data yang Anda miliki. Proyeksi keuangan sering disiapkan untuk menyajikan tindakan untuk evaluasi. Ini adalah jenis pernyataan pro forma. Beberapa contoh laporan keuangan proforma meliputi proyeksi laporan laba rugi, neraca dan laporan arus kas.

Proyeksi didasarkan pada teknik pemodelan keuangan dan memberikan jawaban atas pertanyaan yang mungkin datang dari pemberi pinjaman, investor atau pemangku kepentingan bisnis lainnya. Pada dasarnya, pernyataan-pernyataan ini adalah jawaban atas pertanyaan, “Jika kami meminjamkanmu uang ini, apa yang akan kamu lakukan dengan itu? Dan bagaimana Anda akan membayarnya kembali?”

Mengapa Proyeksi Keuangan Begitu Penting untuk Startup dan Usaha Kecil?

Proyeksi keuangan membantu Anda melihat kapan Anda mungkin memiliki kebutuhan pembiayaan dan waktu terbaik untuk melakukan pengeluaran modal. Mereka membantu Anda memantau arus kas, mengubah harga atau mengubah rencana produksi.

Proyeksi memberikan semua hal kecil yang mungkin dicari pemberi pinjaman untuk lebih memahami bisnis Anda:bagaimana bisnis memperoleh pendapatan dan di mana ia menghabiskan uang. Selain itu, jika bisnis Anda pernah menjadi target akuisisi, laporan keuangan membantu calon pembeli mengevaluasi nilainya.

Ada perbedaan halus antara istilah proyeksi dan perkiraan. Namun keduanya menggambarkan prediksi kinerja keuangan masa depan menggunakan model keuangan. Prakiraan keuangan menyajikan hasil yang diprediksi berdasarkan kondisi yang Anda harapkan ada untuk bisnis Anda. Proyeksi adalah laporan keuangan yang menyajikan posisi keuangan yang diharapkan dengan satu atau lebih asumsi hipotetis.

Sebagai contoh, Linens Linda meningkatkan volume penjualannya 10% setiap tahun, dan pertumbuhan itu stabil selama 18 bulan terakhir. Setelah memeriksa perkiraan keuangan, masuk akal bagi Linda untuk berasumsi bahwa pertumbuhan akan terus berlanjut, dan dia harus merencanakannya. Ini membantunya dengan perencanaan inventaris, keputusan perekrutan dan berapa banyak yang harus dialokasikan untuk pemasaran.

Linda sedang mempertimbangkan untuk membuka lokasi kedua. Jadi dia menyiapkan proyeksi keuangan untuk menunjukkan banknya skenario "bagaimana jika" untuk melihat berapa banyak pertumbuhan yang mungkin dia harapkan jika dia menerima pinjaman untuk membuka toko lain di sisi lain kota. Situasi hipotetis pembukaan lokasi baru dalam proyeksi keuangan adalah apa yang membuatnya berbeda dari pertumbuhan berkelanjutan yang mungkin dia curigai dalam perkiraan keuangan.

Untuk Apa Proyeksi Keuangan Digunakan?

Proyeksi keuangan membantu Anda menyadari kemungkinan potensi dalam bisnis Anda. Apa yang mungkin terjadi jika Anda menerima dana dari luar? Atau membeli peralatan tambahan? Di sinilah Anda bisa menjadi kreatif dan mengeksplorasi seperti apa masa depan bisnis Anda.

Rencana bisnis: Proyeksi keuangan dan rencana bisnis berjalan beriringan. Ini adalah cara untuk menunjukkan bahwa perusahaan Anda stabil dan sukses secara finansial. Merupakan praktik yang baik untuk memberikan proyeksi triwulanan atau bulanan untuk tahun pertama dan proyeksi tahunan untuk empat tahun setelah itu. Ini termasuk proyeksi laporan laba rugi, neraca, laporan arus kas dan anggaran untuk belanja modal. Anda harus dapat menjelaskan proyeksi dan mencocokkannya dengan pendanaan.

Investor: Calon investor Anda ingin tahu apakah bisnis tersebut akan menghasilkan uang dan kapan mereka dapat mengharapkan pengembalian investasi mereka. Beberapa tolok ukur umum yang harus diperhatikan termasuk berapa lama waktu yang dibutuhkan sampai perusahaan menghasilkan keuntungan, penjualan di tahun ketiga dan kelima, dan data yang menunjukkan bagaimana angka Anda sesuai dengan konteks industri Anda.

Pinjaman dan Jalur Kredit: Ini adalah sumber pendanaan eksternal yang paling umum untuk usaha kecil. Untuk mendapatkan pinjaman Small Business Association (SBA), Anda memerlukan pemahaman menyeluruh tentang keuangan Anda sehingga Anda dapat menunjukkan kepada pemberi pinjaman bagaimana dana Anda akan digunakan dan kapan pinjaman akan dilunasi.

Ketahui Bisnis Anda: Proyeksi keuangan menunjukkan disiplin dalam pengelolaan keuangan – dan pengelolaan keuangan yang lebih baik mengarah pada peluang sukses bisnis yang jauh lebih tinggi. Dengan menggunakan model keuangan untuk membuat proyeksi keuangan, Anda dapat melihat apakah, kapan dan apakah bisnis Anda akan menghasilkan keuntungan. Anda akan memiliki pemahaman yang lebih baik tentang posisi kas Anda untuk membuat keputusan yang lebih baik tentang kapan harus mempekerjakan lebih banyak orang, membeli lebih banyak persediaan atau melakukan investasi modal.

7 Langkah Membangun Proyeksi Keuangan untuk Startup atau Usaha Kecil Anda

Beberapa skenario umum untuk proyeksi adalah proyeksi bulanan untuk tahun pertama, triwulanan untuk dua tahun ke depan dan tahunan sesudahnya. Untuk membangun proyeksi keuangan Anda dan membuatnya berguna mungkin, pertimbangkan antara lain sebagai berikut:

  • Perkiraan pendapatan penjualan
  • Harga pokok penjualan atau cost of goods sold (COGs)
  • Biaya operasional
  • Belanja modal
  • Margin kotor menurut lini produk
  • Penjualan meningkat berdasarkan lini produk
  • Suku bunga hutang
  • Tarif pajak penghasilan
  • Rencana penagihan piutang
  • Jadwal hutang usaha
  • Perputaran persediaan
  • Jadwal depresiasi
  • Kegunaan atau penyusutan aset

Proyeksi keuangan biasanya akan memiliki tampilan rinci dalam spreadsheet, serta ringkasan dari beberapa informasi yang paling penting. Untuk membuat ini, bisnis Anda akan membutuhkan model keuangan, atau ringkasan pengeluaran dan pendapatan perusahaan Anda. Beberapa area dasar untuk mulai membangun proyeksi keuangan meliputi:

  1. Buat perkiraan penjualan.

Apa yang mendorong penjualan Anda? Di situlah Anda harus mulai dengan proyeksi Anda. Sebagai contoh, jika Anda memiliki bisnis web berbasis langganan, menghubungkan penjualan dengan perkiraan lalu lintas situs web, dan tingkat konversi dengan sumber lalu lintas. Seperti platform manajemen proyek yang melihat 1,5% lalu lintasnya dari pencarian Google organik berubah menjadi pelanggan yang membayar. Perusahaan manajemen proyek yang sama juga harus mengidentifikasi tingkat konversi untuk pelanggan yang mendarat di situs dari iklan. Dengan begitu, mereka dapat memperkirakan berapa banyak pelanggan baru yang mungkin tertarik dengan peningkatan belanja iklan atau peningkatan penelusuran organik. Dan akhirnya, platform harus melacak tingkat churn mereka, atau berapa banyak pelanggan yang tidak memperpanjang langganan mereka.

Untuk bisnis yang menjual produk fisik, ramalan penjualan harus memperkirakan jumlah unit yang akan dijual dan harga per unit. Ini juga membantu untuk melihat di mana dan bagaimana barang tersebut dijual:Berapa banyak toko yang menjual produk? Bagaimana kinerja masing-masing toko tersebut? Perusahaan harus mempertimbangkan hal-hal yang mungkin mempengaruhi penjualan seperti musim. Sebagai contoh, lebih banyak es krim dan tabir surya dijual di musim panas. Apakah ada musim untuk produk Anda?

  1. Buat anggaran pengeluaran.

Beban akan mencakup biaya yang terkait dengan penjualan, serta biaya operasional. Untuk meramalkan harga pokok penjualan atau cost of goods sold (COGS), mengambil semua informasi saat ini pada laporan laba rugi tentang biaya produk, biaya pemenuhan, layanan pelanggan dan biaya pedagang. Nyatakan asumsi tentang bagaimana hal itu akan berubah sebagai persentase pendapatan. Terapkan ide yang sama untuk biaya operasional. Pertimbangkan bagaimana jumlah karyawan, gaji dan tunjangan serta pengeluaran seperti iklan, sewa dan lebih akan mengubah dan mengekspresikan segalanya (dengan pengecualian jumlah karyawan) sebagai persentase.

  1. Buat proyeksi laporan laba rugi.

Tautkan asumsi tersebut dengan formula yang dibuat dalam laporan laba rugi. Model keuangan akan meramalkan pendapatan, pendapatan bersih, HPP, laba kotor, margin kotor, biaya operasional, laba operasi dan margin operasi. Keluaran dari model keuangan adalah proyeksi laporan laba rugi.

  1. Buat proyeksi arus kas.

Laporan laba rugi yang diproyeksikan menunjukkan kepada Anda, serta calon pemberi pinjaman dan investor, jika perusahaan itu menguntungkan dan/atau ketika diharapkan menghasilkan laba. Proyeksi arus kas menunjukkan posisi kas Anda dan memberikan gambaran yang lebih rinci tentang arus masuk dan arus kas keluar bulanan untuk periode waktu tertentu — 3 bulan, 6 bulan, 12 bulan, dll.

  1. Buat proyeksi neraca.

Dimana proyeksi arus kas memungkinkan Anda melihat kapan harus ada arus masuk dan penurunan kas, neraca menunjukkan atau memproyeksikan nilai perusahaan Anda pada waktu tertentu. Proyeksi arus kas muncul di neraca Anda sebagai aset. Di sisi kewajiban neraca, Anda akan mencantumkan hal-hal seperti hutang dan hutang.

  1. Gunakan proyeksi untuk perencanaan.

Proyeksi penting ketika mencari pendanaan baru. Dan mereka membantu Anda mengetahui kapan harus melakukan pengeluaran modal. Untuk perencanaan, proyeksi membantu dengan menganalisis dampak dari strategi bisnis yang berbeda. Sebagai contoh, bagaimana jika Anda mengenakan harga yang lebih tinggi atau lebih rendah? Bagaimana jika Anda dapat mengumpulkan faktur lebih cepat? Menjalankan dan menguji berbagai angka ini menunjukkan bagaimana keputusan semacam itu dapat memengaruhi keuangan.

Laporan keuangan yang diproyeksikan juga membantu Anda mempersiapkan skenario terbaik dan terburuk. Anda dapat menggunakan laporan keuangan yang diproyeksikan untuk menelusuri ke tingkat produk dan mengetahui kapan itu akan menguntungkan, kapan harus meningkatkan produksi atau bahkan ketika bisnis tidak lagi masuk akal untuk terus memproduksinya.

  1. Memantau.

Dengan membandingkan proyeksi dengan hasil aktual, Anda dapat melihat apakah Anda tepat sasaran atau perlu menyesuaikan untuk mencapainya. Pertimbangkan untuk membeli perangkat lunak akuntansi dan perencanaan untuk proyeksi keuangan. Melacak kinerja jauh lebih mudah dan lebih cepat dengan dasbor dan bagan yang dapat menunjukkan informasi sekilas kepada Anda.

Manfaat Menggunakan Software Akuntansi dan Perencanaan untuk Proyeksi Keuangan

Ada keuntungan untuk mengotomatisasi pemodelan keuangan. Anda dapat menangani kumpulan data yang lebih kompleks dan kemampuan visualisasi tertentu, serta merampingkan proyeksi keuangan.

  • Semua lini bisnis terhubung ke data yang sama, meningkatkan kontrol, visibilitas dan kepercayaan pada angka.
  • Kemampuan drill-through berarti Anda dapat menghabiskan lebih banyak waktu untuk menelusuri data untuk memahami sumber angka. Keuangan kemudian memiliki lebih banyak waktu untuk memahami "mengapa" dan dapat lebih membantu pemilik bisnis memahami bagaimana keputusan mereka mempengaruhi seluruh perusahaan.
  • Anda dapat dengan mudah menjalankan analisis skenario bagaimana untuk mengeksplorasi peluang bisnis yang berbeda.
  • Laporan dan dasbor yang dibuat sebelumnya memudahkan untuk membandingkan hasil yang diproyeksikan vs. yang sebenarnya.

Otomatisasi dapat meningkatkan akurasi menghemat waktu, dan membantu Anda membandingkan hasil aktual dan perkiraan dalam bagan dan dasbor. Dengan potensi yang begitu besar, otomatisasi adalah tren yang berkembang. Faktanya, survei oleh Robert Half, sebuah perusahaan konsultan sumber daya manusia global, menemukan bahwa hampir seperempat responden berharap untuk mengotomatisasi proses di balik peramalan keuangan.

Tetapi bahkan jika analitik yang terkait dengan proyeksi keuangan tidak otomatis, menggunakan teknologi untuk mengotomatisasi bagian lain dari proses akuntansi yang digunakan untuk membangun laporan keuangan statis memberikan penghematan dalam hal kecepatan dan akurasi.

Untuk menjalankan bisnis, Anda perlu tahu bukan hanya di mana Anda berada secara finansial, tapi di mana Anda ingin berada. Ada korelasi antara seberapa sering usaha kecil memeriksa laporan keuangan mereka dan kesehatan keuangan bisnis mereka. Administrasi Bisnis Kecil A.S. menemukan bisnis yang hanya melihat laporan keuangan setiap tahun memiliki tingkat keberhasilan 25%. Tetapi mereka yang melakukannya setiap bulan memiliki tingkat keberhasilan 75%-85%, dan mereka yang melakukannya setiap minggu memiliki tingkat keberhasilan 95%. Dibutuhkan lebih dari sekedar ide bagus dan dedikasi untuk membuat bisnis Anda sukses. Dan perangkat lunak akuntansi untuk perencanaan keuangan adalah alat penting untuk menjaga perusahaan Anda tetap di jalur menuju kemakmuran.