ETFFIN Finance >> Kursus keuangan >  >> Financial management >> utang

Hak gadai

Apa itu Lien?

Lien adalah klaim atau hak hukum terhadap aset yang biasanya digunakan sebagai jaminan untuk memenuhi hutang. Sebuah hak gadai dapat didirikan oleh kreditur atau penilaian hukum. Lien berfungsi untuk menjamin kewajiban yang mendasari, seperti pelunasan pinjaman. Jika kewajiban yang mendasari tidak dipenuhi, kreditur dapat mengambil alih harta benda yang menjadi pokok gadai. Ada banyak jenis hak gadai yang digunakan untuk mengamankan aset.

Takeaways Kunci

  • Lien adalah klaim atau hak hukum terhadap aset yang biasanya digunakan sebagai jaminan untuk memenuhi hutang.
  • Jika kewajiban yang mendasari tidak dipenuhi, kreditur dapat mengambil alih harta benda yang menjadi pokok gadai.
  • Berbagai jenis hak gadai dapat ditetapkan antara lain oleh kreditur, keputusan hukum, atau otoritas pajak.
1:23

Hak gadai

Bagaimana Liens Bekerja

Lien memberikan kreditur hak hukum untuk menyita dan menjual properti agunan atau aset peminjam yang gagal memenuhi kewajiban pinjaman atau kontrak. Harta benda yang menjadi subyek hak gadai tidak dapat dijual oleh pemiliknya tanpa persetujuan dari pemegang hak gadai. Hak gadai mengambang mengacu pada hak gadai pada inventaris atau properti tidak tetap lainnya.

Hak gadai dapat bersifat sukarela atau konsensual, seperti hak gadai atas properti untuk pinjaman. Namun, ada juga hak gadai paksa atau menurut undang-undang dimana kreditur mencari tindakan hukum untuk tidak membayar, dan sebagai hasil, hak gadai ditempatkan pada aset termasuk properti dan rekening bank.

Beberapa hak gadai diajukan kepada pemerintah untuk memberi tahu publik bahwa pemegang hak gadai memiliki kepentingan atas aset atau properti tersebut. Catatan publik hak gadai memberi tahu siapa pun yang tertarik untuk membeli aset atau agunan bahwa hak gadai harus dilepaskan sebelum aset dapat dijual.

Jenis Liens

Ada banyak jenis hak gadai dan pemegang hak gadai. Hak gadai dapat dilakukan oleh lembaga keuangan, pemerintah, dan usaha kecil. Di bawah ini adalah beberapa hak gadai yang paling umum.

Lien Bank

Hak gadai sering diberikan ketika seseorang mengambil pinjaman dari bank untuk membeli aset. Sebagai contoh, jika seseorang membeli kendaraan, penjual akan dibayar menggunakan dana pinjaman dari bank. Pada gilirannya, bank akan diberikan hak gadai atas kendaraan tersebut. Jika peminjam tidak mengembalikan pinjaman, bank dapat mengeksekusi hak gadai, merebut kendaraan, dan menjualnya untuk membayar pinjaman. Jika peminjam melunasi pinjamannya secara penuh, pemegang hak gadai (bank) kemudian melepaskan hak gadai, dan individu tersebut memiliki mobil tersebut dengan bebas dan bebas dari hak gadai apapun.

Penghakiman Lien

Lien penghakiman adalah hak gadai yang ditempatkan pada aset oleh pengadilan, yang biasanya sebagai akibat dari gugatan. Penghakiman hak gadai dapat membantu terdakwa mendapatkan pembayaran kembali dalam kasus gagal bayar dengan melikuidasi aset terdakwa.

Lien Mekanik

Hak gadai mekanik dapat dilampirkan ke properti nyata jika pemilik properti gagal membayar kontraktor untuk layanan yang diberikan. Jika debitur tidak pernah membayar, kontraktor bisa pergi ke pengadilan dan mendapatkan keputusan terhadap pihak yang tidak membayar dimana properti atau aset dapat dilelang untuk membayar pemegang hak gadai. Banyak penyedia layanan memiliki opsi untuk menempatkan hak gadai untuk mengamankan pembayaran, termasuk perusahaan konstruksi dan pembersih kering.

Lien Real Estat

Hak gadai real estat adalah hak hukum untuk menyita dan menjual properti real estat jika kontrak tidak dipenuhi. Beberapa hak gadai real estat secara otomatis diberlakukan, seperti kasus gadai hipotek. Ketika suatu pihak meminjam uang dari bank untuk membeli rumah mereka, bank menempatkan hak gadai di rumah sampai hipotek lunas. Namun, beberapa hak gadai real estat disebabkan oleh tidak adanya pembayaran kepada kreditur atau lembaga keuangan dan sebagai akibatnya, adalah hak gadai tidak sukarela dan nonkonsensual.

Hak Tanggungan Pajak

Ada juga beberapa hak gadai menurut undang-undang, berarti hak gadai yang dibuat oleh hukum, sebagai lawan dari yang dibuat oleh kontrak. Hak gadai ini sangat umum di bidang perpajakan, di mana undang-undang sering mengizinkan otoritas pajak untuk menempatkan hak gadai atas properti pembayar pajak yang menunggak. Sebagai contoh, kotamadya dapat menggunakan hak gadai untuk memulihkan pajak properti yang belum dibayar.

Di Amerika Serikat, jika seorang wajib pajak menjadi tunggakan dan tidak menunjukkan indikasi membayar pajak yang terutang, Internal Revenue Service (IRS) dapat mengajukan klaim hukum terhadap properti wajib pajak, termasuk rumah wajib pajak, kendaraan, dan rekening bank. Pemberitahuan hak gadai pajak federal memberi tahu kreditor tentang klaim pemerintah dan dapat menyebabkan penjualan sheriff. Penjualan sheriff adalah lelang publik di mana aset diambil alih, Terjual, dan dana yang dihasilkan digunakan untuk membayar hutang kepada kreditur, bank, atau IRS.

Hak gadai pajak juga mempengaruhi kemampuan wajib pajak untuk menjual aset yang ada dan untuk mendapatkan kredit. Satu-satunya cara untuk melepaskan hak gadai pajak federal adalah dengan membayar penuh pajak yang terutang atau mencapai penyelesaian dengan IRS. IRS memiliki wewenang untuk menyita aset wajib pajak yang mengabaikan hak gadai pajak. Khas, IRS menggunakan hak gadai untuk pajak tunggakan sebagai upaya terakhir setelah semua opsi lain habis, seperti koleksi, rencana pembayaran angsuran, dan pemukiman