Apakah hadiah kartu kredit dihitung sebagai penghasilan kena pajak?

Selama 12 bulan terakhir, Saya telah menggunakan hadiah kartu kredit untuk membiayai sebagian besar perjalanan kami ke Jamaika, Las Vegas, Denver, New Orleans, London, Paris, dan St. Maarten. Dan dalam prosesnya, Saya juga telah menguangkan lima digit poin loyalitas hotel, miles maskapai dan hadiah. Tentu saja, Saya menyalahkan sebagian dari ini pada kecintaan saya pada perjalanan keluarga, tetapi itu juga ada hubungannya dengan bagaimana saya mencari nafkah. Karena saya seorang blogger poin-dan-mil untuk Frugal Travel Guy, akan sangat aneh jika saya tidak pernah pergi ke mana pun.

Selain pertanyaan yang saya dengar tentang mendapatkan poin dan mil serta memesan perjalanan penghargaan, Saya mendapatkan banyak pertanyaan tentang aspek keuangan dari perjalanan ini. Apakah imbalan kartu kredit dihitung sebagai penghasilan kena pajak? Bagaimana dengan bonus bank? Jika cetakan kecil tidak terlalu spesifik, bagaimana saya bisa tahu?

Apakah Bonus Bank Kena Pajak?

Kita semua mendapatkan setidaknya satu dari penawaran ini melalui pos. Mereka mengatakan sesuatu seperti, “Buka rekening tabungan baru dengan XY Bank dan terima bonus $300 setelah menyiapkan setoran langsung” atau “Dapatkan bonus $250 setelah melakukan 10 transaksi yang memenuhi syarat dengan kartu debit bank Anda.”

Tanpa keraguan, bonus bank dihitung sebagai penghasilan kena pajak yang harus Anda klaim. Faktanya, bank tempat Anda mendapatkan bonus diharapkan mengirimi Anda Formulir 1099 untuk jumlah bonus. Apakah itu menyakitkan? Ya, tetapi setidaknya Anda tahu sebelumnya bahwa Anda akan dikenakan pajak atas bonus dolar yang Anda peroleh di rekening giro biasa atau bisnis atau rekening tabungan. Dan dolar itu masih uang gratis, Baik?

Apakah Hadiah Kartu Kredit Kena Pajak?

Sementara itu, imbalan kartu kredit adalah binatang yang sama sekali berbeda dan, dengan demikian, aturan yang berbeda ikut bermain. Sebagian alasan mengapa penghargaan kartu kredit dipandang berbeda oleh IRS adalah karena umumnya dibagikan dalam bentuk mata uang perjalanan. Dan hanya karena Anda “mendapatkan” poin loyalitas hotel atau mil maskapai penerbangan tidak berarti Anda juga akan menggunakannya. Dan mengapa Anda harus membayar pajak atas hadiah yang mungkin Anda gunakan atau tidak, atau bahkan mungkin menggunakan tahun depan?

Alasan lain:IRS cenderung melihat penghargaan kartu kredit sebagai potongan harga atau diskon, bukan sebagai bonus. Sebagai contoh, beberapa penawaran hadiah akan memberi Anda 50, 000 mil maskapai setelah Anda membelanjakan $3, 000 pada kartu hadiah Anda dalam 90 hari, dan lainnya membagikan 2 persen uang kembali untuk semua pembelian sehari-hari Anda. Tapi Anda harus mengeluarkan uang Anda sendiri untuk mendapatkan imbalan, yang tampaknya menempatkan penghargaan kartu kredit dalam kategori yang berbeda di mata IRS.

Word sampai sekarang cukup samar, tetapi pernyataan dari rilis berita IRS ini dapat menjelaskan masalah ini:

“Konsisten dengan latihan sebelumnya, IRS tidak akan menyatakan bahwa setiap wajib pajak telah mengecilkan kewajiban pajak federalnya dengan alasan penerimaan atau penggunaan pribadi dari frequent flyer miles atau manfaat promosi dalam bentuk barang lainnya yang disebabkan oleh bisnis atau perjalanan resmi wajib pajak. Setiap panduan di masa depan tentang kena pajak dari manfaat ini akan diterapkan secara prospektif.”

Jika Anda hanya menarik napas lega, tahan. IRS berlanjut di bawah ini:

“Bantuan ini tidak berlaku untuk perjalanan atau manfaat promosi lainnya yang dikonversi menjadi uang tunai, kompensasi yang dibayarkan dalam bentuk perjalanan atau manfaat promosi lainnya, atau dalam keadaan lain di mana manfaat ini digunakan untuk tujuan penghindaran pajak.”

Pernyataan ini mungkin membuat Anda percaya bahwa penghargaan kartu kredit, atau setidaknya yang dikonversi menjadi uang tunai, sebenarnya kena pajak. Namun, itu dibuat lebih dari 10 tahun yang lalu, dan tidak banyak yang dikatakan tentang masalah ini sejak itu. Dan sementara itu, bonus bank dan penghargaan kartu kredit telah menerima perlakuan yang sama sekali berbeda dari bank dan individu.

Mencari Tahu Apa yang Anda Berutang

Pada saat ini, cukup aman untuk mengatakan bahwa Anda pasti akan berutang pajak atas bonus pendaftaran bank yang Anda terima. Namun, hal yang sama tidak dapat dikatakan tentang poin, mil, dan uang kembali yang Anda peroleh dari kartu kredit hadiah Anda. Untuk saat ini, tampaknya Anda dapat menguangkan hadiah Anda dan menghindari membayar petugas pajak. Jika Anda memperolehnya di tahun 2014 dan khawatir apakah akan mengklaimnya atau tidak, Artikel Maryalene LaPonsie di CardRatings.com (Apakah poin reward kartu kredit Anda kena pajak?, 31 Maret, 2014) termasuk kutipan ini:

“IRS menganggap hadiah sebagai diskon untuk pembelian, ” kata Mark Jaeger, manajer dan pengembang pajak individu di TaxACT. "Contohnya, jika pemegang kartu menerima 1 persen uang kembali per pembelian, 1 persen tidak kena pajak karena merupakan diskon pembelian. Jika orang yang sama membuka rekening giro dan bank menghadiahi mereka $50, $50 dianggap kena pajak karena tidak ada yang dibeli dan itu dianggap sebagai penghargaan.”

Apakah Hadiah Kartu Kredit Akan Kena Kena Pajak?

Jika Anda khawatir tentang membayar pajak untuk poin dan mil Anda di masa mendatang, Anda mungkin harus. Meskipun tidak ada kata resmi telah dirilis dari IRS pada saat ini, beberapa bank dan penerbit kartu telah mengubah kata-kata pada penawaran hadiah dalam beberapa tahun terakhir untuk mengantisipasi setiap perubahan yang mungkin timbul. Sebagai contoh, Bank of America mulai mengeluarkan pernyataan ini pada beberapa aplikasi kartu kredit mereka pada tahun 2013:

“Nilai hadiah ini mungkin merupakan penghasilan kena pajak bagi Anda. Anda dapat diberikan Formulir Layanan Pendapatan Internal 1099 (atau formulir lain yang sesuai) kepada Anda yang mencerminkan nilai imbalan tersebut. Silakan berkonsultasi dengan penasihat pajak Anda, sebagai Bank of America, afiliasinya, atau karyawan mereka memberikan nasihat pajak.”

Sementara itu, hadiah kartu kredit apa pun yang bernilai lebih dari $600 mungkin merupakan Penghasilan kena pajak. Menurut IRS, jika Anda mendapatkan lebih dari $600, bank diharuskan mengirim pemberitahuan pajak 1099 ke IRS dan penerima.

Jadi untuk saat ini, sepertinya hadiah Anda aman selama tidak dalam bentuk bonus bank dan selama setiap hadiah individu bernilai kurang dari $600. Tapi karena itu bisa berubah sewaktu-waktu, selalu bijaksana untuk berkonsultasi dengan profesional pajak Anda sebelum menyelesaikan pengembalian Anda.

Sementara itu, Anda dapat menemukan saya menikmati hadiah bebas pajak saya dan bepergian sebanyak yang saya bisa sebelum palu jatuh — karena kita semua tahu itu akan terjadi. Ini hanya masalah kapan.

Apakah Anda mengejar poin dan mil? Apakah Anda pernah mengklaim salah satu dari imbalan ini atas pajak Anda di masa lalu?