Apa itu Pengeluaran Tanpa Bunga?

Beban non-bunga adalah beban operasional yang dikeluarkan oleh bank, dan terpisah dari beban bunga simpanan nasabah. Ini termasuk biaya operasional dan overhead bank, seperti gaji dan bonus karyawan, pajak pengangguran, pengoperasian dan pemeliharaan fasilitas, sewa peralatan, pemasaran, Pertanggungan, mebel, dan amortisasi aset tidak berwujud.

Umumnya, pengeluaran non-bunga sangat penting untuk operasi bank sehari-hari, dan maka dari itu, bank perlu menjaga biaya operasionalnya pada tingkat yang optimal untuk memaksimalkan keuntungan tahunannya.

Jika biaya operasional tidak dikelola dengan baik, mereka akan secara langsung mempengaruhi keuntungan. Beban non-bunga bank biasanya diimbangi dengan biaya layanan Service Charge Biaya layanan, juga disebut biaya layanan, mengacu pada biaya yang dikumpulkan untuk membayar layanan yang berhubungan dengan produk atau layanan yang dibeli. dari asal pinjaman, biaya tahunan, biaya fasilitas kredit, dan denda keterlambatan pinjaman.

Komponen Pengeluaran Bukan Bunga

Beban non-bunga merupakan biaya operasional yang dikeluarkan oleh bank. Sebagian besar biaya non-bunga termasuk biaya personel, biaya teknologi informasi, biaya hukum, layanan konsultasi, perangko dan alat tulis, komponen biaya bahan, dan biaya yang terkait dengan sewa atau sewa gedung dan aset tetap lainnya. Sebuah bank dengan biaya operasional yang lebih rendah menikmati skala ekonomi Skala ekonomi mengacu pada keuntungan biaya yang dialami oleh perusahaan ketika meningkatkan tingkat output. Keuntungan muncul karena di perbankan karena dapat menyebarkan biaya operasi atas pendapatan yang besar.

Karena biaya non-bunga merupakan komponen utama dari keseluruhan biaya bank, mereka dianggap sebagai overhead bank dan digunakan untuk menghitung rasio overhead. Rasio overhead dihitung dengan membagi beban non-bunga dengan aset rata-rata. Rasio overhead yang rendah lebih disukai karena menunjukkan bahwa perusahaan mengeluarkan biaya operasional yang lebih rendah.

Namun, ketika bank melaporkan rasio overhead yang tinggi untuk jangka waktu yang lama, berarti menghadapi biaya operasional yang tinggi, yang dapat mempengaruhi laba yang dilaporkan. Bank mengatasi masalah tersebut dengan meminimalkan biaya personelnya karena mereka bertanggung jawab atas sebagian besar biaya non-bunga.

Apa itu Rasio Efisiensi Bank?

Rasio efisiensi bank merupakan alat keuangan yang digunakan untuk mengetahui kinerja keuangan suatu bank. Ini adalah rasio beban non-bunga terhadap pendapatan operasional bersih.

Rumus rasio efisiensi bank adalah sebagai berikut:

Rasio efisiensi menunjukkan biaya operasi yang dikeluarkan untuk mendapatkan setiap dolar pendapatan, dan itu bervariasi di seluruh perusahaan perbankan. Khas, rasio efisiensi bervariasi dari 50% hingga 80%. Rasio efisiensi 50% adalah rasio optimal, dan itu berarti bahwa setiap $1 pengeluaran, bank memperoleh pendapatan $2.

Rasio efisiensi yang lebih tinggi menunjukkan bahwa bank menghadapi biaya operasional yang lebih tinggi, yang secara langsung dapat mempengaruhi garis bawah. Dalam menghitung rasio efisiensi suatu bank, angka-angka yang diperlukan untuk menghitung rasio diperoleh dari laporan laba rugi bank.

Pendapatan operasional

Bank menggunakan pendapatan operasional mereka untuk mengimbangi beban non-bunga mereka. Pendapatan operasional termasuk pendapatan bunga bersih atas pinjaman dan pendapatan nonbunga.

1. Pendapatan bunga bersih

Pendapatan bunga bersih adalah pendapatan yang diperoleh bank atas pinjaman, dan diperoleh dengan mencari selisih antara bunga yang dikenakan atas pinjaman dan bunga yang dibayarkan atas simpanan nasabah. Biasanya, ketika nasabah menyetorkan uangnya ke bank, bank menginvestasikan uang itu dengan mengeluarkan berbagai jenis pinjaman, seperti pinjaman pribadi, pinjaman UMKM, dan hipotek Hipotek Hipotek adalah pinjaman – yang diberikan oleh pemberi pinjaman hipotek atau bank – yang memungkinkan seseorang untuk membeli rumah. Meskipun dimungkinkan untuk mengambil pinjaman untuk menutupi seluruh biaya rumah, lebih umum untuk mendapatkan pinjaman sekitar 80% dari nilai rumah..

Bank juga dapat menginvestasikan uangnya pada saham, obligasi, dan investasi lainnya di pasar keuangan yang berbeda. Bunga yang diperoleh dari pinjaman dan investasi pasar keuangan dicatat sebagai pendapatan bunga dalam laporan laba rugi bank. Bank kemudian membayar bunga atas simpanan nasabah, biasanya pada tingkat yang lebih rendah daripada yang dibebankan pada pinjaman yang diberikan kepada peminjam. Selisih antara pendapatan bunga dan beban bunga adalah pendapatan bunga bersih.

2. Pendapatan non-bunga

Pendapatan non-bunga adalah pendapatan yang diperoleh melalui biaya selain pendapatan bunga pinjaman. Contoh pendapatan non-bunga termasuk biaya originasi hipotek, denda atas keterlambatan pembayaran dan biaya cerukan, biaya swap kartu yang diterbitkan bank, dan biaya pemeliharaan bulanan pada akun. Pendapatan ini membantu melengkapi pendapatan bunga pinjaman dan investasi pasar keuangan.

Beban Non Bunga di Berbagai Jenis Bank

Bank investasi cenderung mengeluarkan biaya non-bunga yang lebih tinggi daripada bank komersial. Umumnya, bank investasi terlibat dalam kegiatan investasi yang lebih menuntut, seperti manajemen aset, masalah IPO, konsultasi pasar modal, dll., yang membutuhkan keterlibatan karyawan yang lebih tinggi.

Karena itu, kompensasi karyawan merupakan mayoritas dari keseluruhan biaya non-bunga, dengan aktivitas operasi lain yang memperhitungkan bagian yang tersisa dari beban non-bunga. Di samping itu, bank komersial terutama berfokus pada menyimpan simpanan nasabah dan menciptakan pinjaman kepada calon peminjam, yang tidak memerlukan tingkat keterlibatan dan kompensasi karyawan yang sama dibandingkan dengan bank investasi.

Juga, bank umum dibatasi oleh persyaratan peraturan tentang kegiatan investasi yang dapat mereka lakukan dan bagaimana mereka menggunakan dana deposan.

Lebih Banyak Sumber Daya

CFI menawarkan Halaman Program Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ - CBCADapatkan sertifikasi CBCA™ CFI dan menjadi Commercial Banking &Credit Analyst. Daftarkan dan tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi bagi mereka yang ingin membawa karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan mengembangkan basis pengetahuan Anda, silakan jelajahi sumber daya tambahan yang relevan di bawah ini:

• Beban AsuransiBiaya AsuransiBiaya asuransi adalah jumlah yang dibayarkan perusahaan untuk mendapatkan kontrak asuransi dan pembayaran premi tambahan.
• OverheadsOverheadsOverhead adalah biaya bisnis yang terkait dengan menjalankan bisnis sehari-hari. Berbeda dengan biaya operasional, overhead tidak bisa
• Memproyeksikan Item Baris Laporan Laba Rugi Memproyeksikan Item Baris Laporan Laba RugiKita membahas berbagai metode memproyeksikan item baris laporan laba rugi. Memproyeksikan item baris laporan laba rugi dimulai dengan pendapatan penjualan, maka biaya
• Daftar Bank Investasi TeratasDaftar Bank Investasi TeratasDaftar 100 bank investasi teratas di dunia diurutkan menurut abjad. Bank investasi teratas dalam daftar adalah Goldman Sachs, Morgan Stanley, BAML, JP Morgan, Batu hitam, Rothschild, bank scotia, sel darah merah, UBS, sumur Fargo, Bank Jerman, Citi, Macquarie, HSBC, ICBC, kredit Suisse, Bank of America Merril Lynch