Perhitungan Pajak LTCG untuk Reksa Dana ELSS

Pengenalan pajak Keuntungan Modal Jangka Panjang (LTCG) pada skema reksa dana ekuitas telah memukul investasi menit terakhir dalam Skema Tabungan Tertaut Ekuitas (ELSS) musim penghematan pajak ini.

Banyak investor yang berpikir apakah ELSS bebas pajak ataukah ELSS masih berfungsi sebagai instrumen penghematan pajak. Ada panggilan investasi saat-saat terakhir yang lebih rendah yang dibuat oleh investor karena kebingungan ini.

Investasi dalam Skema Tabungan Terkait Ekuitas terus memenuhi syarat untuk pengurangan pajak hingga Rs 1,5 lakh berdasarkan Bagian 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan. Investor biasanya melakukan investasi penghematan pajak dalam tiga bulan terakhir tahun buku (Januari-Maret), dikenal sebagai musim penghematan pajak.

Dana ini datang dengan periode penguncian wajib selama 3 tahun untuk mendapatkan pengembalian bebas pajak. Namun, setelah pengenalan kembali pajak LTCG dalam anggaran, pengembalian dari investasi dalam dana ELSS akan dikenakan pajak. Keuntungan modal jangka panjang dari reksa dana ekuitas di atas Rs 1 lakh akan dikenakan pajak sebesar 10 persen tanpa manfaat indeksasi.

Perhitungan:

Mari kita ambil contoh yang sama seperti yang disebutkan sebelumnya tentang menginvestasikan 1,5 lakh oleh investor di Equity Linked Savings Scheme (ELSS).

Di sini juga penghasilan kena pajak investor adalah 4 lakh. Sekarang setelah pengenalan 10% pajak Long Term Capital Gain (LTCG) pada reksa dana ekuitas dan reksa dana berorientasi ekuitas, dana ELSS ini juga akan dikenakan pajak karena dana ELSS ini berorientasi ekuitas.

Dana ini dijual oleh investor setelah jangka waktu 3 tahun dengan harga Rs 3,0 lakh, sehingga menghasilkan keuntungan sebesar Rs 1,5 lakh.

Jadi investor ini menginvestasikan sejumlah Rs 1,5 lakh di ELSS sekarang harus membayar pajak atas keuntungan di atas Rs 1 lakh. Total keuntungannya adalah Rs 1,5 lakh, dari mana, setelah mengeluarkan Rs 1 lakh, kita tinggal dengan Rs 50, 000.

10% pajak ini harus dihitung. 10% dari Rp50, 000 adalah Rs 5000. Itu adalah pajak yang harus dibayar.
Dana untuk Diinvestasikan dalam:

1. Aditya Birla Sun Life Tax Relief 96 Fund

Dengan pengembalian 5 tahun sebesar 22,21%, dana tersebut telah mengalahkan benchmark 8,55%. Dana tersebut sedikit berkinerja lebih baik daripada rekan-rekannya selama beberapa tahun terakhir.

Dana ini tidak memiliki bias tertentu terhadap ukuran kapitalisasi pasar apa pun. Penekanannya adalah pada kualitas dimana manajer investasi berinvestasi dalam bisnis dengan manajemen yang kuat dan kemampuan untuk mempertahankan atau mencapai posisi kepemimpinan selama bertahun-tahun.

Manajer dana merasa nyaman mengambil posisi besar dalam investasinya dengan alokasi besar, yang sebagian besar bukan merupakan bagian dari indeks benchmark.
Ini menambahkan elemen agresi ke portofolio.

Namun, fokus ketat pada kualitas memastikan tidak ada sampah dalam portofolio. Banyak pilihan teratas berasal dari ruang MNC. Membual di antara profil pengembalian risiko terbaik di kategorinya, rekam jejak dana yang terbukti menjadikannya pilihan yang sangat baik.

2. Dana Penghemat Pajak DSP Blackrock

Reksa dana ini memiliki kinerja yang baik sejak diluncurkan pada tahun 2007. Sejak awal, itu telah memberikan pengembalian 15,32% yang merupakan pengembalian yang sangat baik.

Dana tersebut telah mengalahkan rata-rata kategori dan indeks dengan mudah selama beberapa tahun terakhir. Dengan pengembalian 5 tahun sebesar 20,68%, dana tersebut telah mengungguli benchmark 14,23%.

Reksa dana ini memiliki rekam jejak yang sangat baik, setelah mengungguli rata-rata kategorinya dalam tujuh dari sembilan tahun kalender terakhir. Ini telah banyak berinvestasi dalam kapitalisasi besar, di mana eksposurnya lebih tinggi dibandingkan dengan rekan-rekan dalam kategori yang sama. Portofolio dana sangat terdiversifikasi tetapi telah mempertahankan eksposur yang sehat dalam pilihan teratasnya.

Dengan profil risiko-hadiah yang sehat, dana ini adalah pilihan yang sangat baik untuk investor konservatif yang mencari dana penghematan pajak.

Perbandingan dengan ULIP

Di bawah investasi yang memenuhi syarat untuk pengurangan 80C, ULIP dan ELSS bersaing untuk mendapatkan produk.

Paket Asuransi Unit Link, dengan tidak menghadapi pajak keuntungan modal jangka panjang, bisa tampak relatif menggoda dari perspektif investasi jangka menengah hingga panjang.

Perpajakan produk asuransi berada di bawah bagian 10 (10D) dimana pendapatan bebas pajak di tangan investor pada saat penarikan. ELSS, Namun, sekarang akan dikenakan pajak jika keuntungan modal jangka panjang bernilai Rs 1 lakh.

Para ahli masih merekomendasikan ELSS daripada ULIP. Para ahli menyarankan rencana langsung dana ELSS karena mereka jauh lebih unggul daripada kebanyakan ULIP dalam hal likuiditas, biaya yang terkait dengan investasi dan juga transparansi.

ULIP memiliki periode lock-in 5 tahun sementara ELSS memiliki lock-in 3 tahun, yang merupakan yang terendah di antara semua investasi di bawah bagian 80C. ELSS juga lebih transparan karena memungkinkan pengambilan informasi terkait investasi, konstruksi portofolio dan data performa sebelumnya.

Dibandingkan dengan reksa dana tabungan bukan pajak yang rasio total biayanya diatur dengan ketat, ULIP memiliki sejumlah biaya bawaan yang dapat berdampak pada penciptaan kekayaan investor dari mereka dalam jangka panjang.

Selain itu, Reksa Dana memiliki rekam jejak kinerja yang lebih baik dari reksa dana ULIP kategori serupa baik dalam jangka waktu menengah maupun jangka panjang.

Pasca anggaran 2018, Hasil jatuh tempo ULIP mungkin menjadi lebih hemat pajak daripada reksa dana ekuitas, tetapi beralih dari reksa dana ke ULIP sebagai akibat dari perubahan ini bukanlah langkah yang cerdas.

Dalam jangka panjang, investor cenderung menghasilkan lebih banyak kekayaan dengan berinvestasi di reksa dana berkualitas tinggi dengan rekam jejak kinerja jangka panjang.

Membeli ULIP memungkinkan seseorang untuk berinvestasi dalam ekuitas dan utang tergantung pada selera risiko tanpa beban pajak. Namun, ULIP adalah kombinasi antara investasi dan asuransi. Skema Tabungan Tertaut Ekuitas hanyalah investasi murni.

Karena itu, sangat penting bahwa investor memperhitungkan biaya produk, potensi pengembalian dan tujuan keuangan sebelum memilih produk. Hanya membuat keputusan investasi berdasarkan keuntungan atau kerugian pajak adalah pandangan yang picik.

Tanggapan Pasar:

Investor sangat khawatir setelah pajak LTCG dikembalikan. Banyak dari mereka telah menghubungi penasihat reksa dana mereka untuk mengkonfirmasi apakah mereka harus melanjutkan investasi mereka.

Setelah anggaran, Pajak LTCG telah banyak dibicarakan di kalangan investor. Ada banyak skeptisisme di sekitarnya. Beberapa investor berpikir bahwa ELSS telah kehilangan manfaat pajak karena juga akan dikenakan pajak LTCG.

Para ahli mengatakan bahwa banyak investor langsung yang berencana untuk berinvestasi di ELSS sekarang menjadi bingung dan mempertimbangkan pilihan investasi mereka. Keraguan ini pasti akan memukul investor menit terakhir yang berencana untuk membuat beberapa pengembalian ekstra dan menghemat pajak di ELSS.

Beberapa penasihat reksa dana mengatakan bahwa panggilan menit terakhir kali ini lebih rendah tetapi mereka tidak yakin tentang alasannya. Panggilan dan keraguan tentang investasi saat terakhir di ELSS mungkin kurang karena banyak alasan.

LTCG dan keraguan seputar penghematan pajak dan perpajakan bisa menjadi satu dan volatilitas yang dilihat investor di pasar bisa menjadi alasan lain untuk ini.

Selamat berinvestasi!

Penafian:pandangan yang diungkapkan di sini adalah dari penulis dan tidak mencerminkan pandangan dari Groww.

Kalkulator Reksa Dana