Apa Risiko Hukum bagi Investor Cryptocurrency?

Seiring dengan ledakan minat mata uang digital dan semua implikasinya baik untuk bisnis baru maupun tradisional, ada kebutuhan yang berkembang untuk kejelasan mengenai implikasi hukum dari teknologi dan mata uang baru ini. Sebagai pemerintah di seluruh dunia, badan pengatur, bank sentral, dan lembaga keuangan lainnya bekerja untuk memahami sifat dan arti mata uang digital, investor individu dapat menghasilkan banyak uang dengan berinvestasi di ruang baru ini. Di samping itu, investor menanggung risiko hukum tertentu ketika mereka membeli dan menjual cryptocurrency.

Sementara mata uang digital mungkin mudah membingungkan untuk uang elektronik konvensional, itu tidak sama; demikian pula, tidak seperti mata uang tunai konvensional karena tidak dapat dimiliki dan ditransfer secara fisik antar pihak. Sebagian besar ketidakjelasan kedudukan hukum mata uang digital disebabkan oleh fakta bahwa ruang tersebut baru-baru ini menjadi populer dibandingkan dengan mata uang dan sistem pembayaran yang lebih tradisional. Di bawah, kita akan menjelajahi beberapa implikasi hukum yang muncul terkait dengan investasi dalam mata uang kripto.

Takeaways Kunci

• Karena investasi cryptocurrency telah meluas, itu telah memunculkan berbagai implikasi dan risiko hukum yang perlu diwaspadai oleh investor yang cerdas.
• Di beberapa negara, cryptocurrency dipandang sebagai mata uang, tetapi di A.S. itu dilihat sebagai properti dan karenanya dikenai pajak. Investor di crypto harus membayar pajak capital gain terlepas dari di mana mereka membeli crypto.
• Bitcoin dan cryptocurrency lainnya terdesentralisasi dan oleh karena itu tidak didukung oleh otoritas pusat, yang dapat menjadi keuntungan dan risiko bagi investor.
• Bisnis yang menerima kripto saat ini tidak perlu mendaftar atau mendapatkan lisensi untuk melakukannya, tapi suatu saat, mereka mungkin, termasuk hak untuk beroperasi di yurisdiksi tertentu.
• Karena sifat kripto yang terdesentralisasi, ada risiko penipuan yang lebih besar; ada juga kenyataan bahwa investor yang telah ditipu tidak akan memiliki jalan hukum yang sama seperti korban penipuan tradisional.

Cryptocurrency sebagai Properti

Salah satu pertimbangan hukum paling kritis untuk setiap investor cryptocurrency berkaitan dengan cara otoritas pusat memandang kepemilikan cryptocurrency. Di Amerika., IRS telah mendefinisikan cryptocurrency sebagai properti daripada mata uang. Ini berarti bahwa investor individu terikat pada undang-undang pajak capital gain ketika harus melaporkan pengeluaran dan keuntungan cryptocurrency mereka pada pengembalian pajak tahunan mereka, di mana pun mereka membeli koin digital.

Aspek ruang cryptocurrency ini menambah lapisan kebingungan dan kerumitan bagi pembayar pajak AS, tetapi kesulitan tidak berakhir di situ. Memang, masih belum jelas apakah investor mata uang digital yang telah membeli kepemilikan mereka di valuta asing harus menghadapi langkah-langkah pelaporan tambahan pada waktu pajak. Menurut laporan CNBC, "siapa pun yang memiliki lebih dari $10, 000 di luar negeri biasanya perlu mengisi Laporan Rekening Bank dan Keuangan Asing (FBAR)... dengan Departemen Keuangan setiap tahun. Undang-undang lain—Undang-Undang Kepatuhan Pajak Rekening Asing, atau FATCA—mewajibkan pembayar pajak AS tertentu untuk menjelaskan rekening mereka di luar negeri pada Formulir 8938, ketika mereka mengajukan pajak mereka ke IRS."

Mantan jaksa federal pajak Kevin F. Sweeney menawarkan petunjuk tentang bagaimana pertukaran mata uang kripto asing dapat memperumit masalah pajak bagi investor mata uang digital AS:"mungkin ada persyaratan FBAR, tapi saya tidak akan mengatakan bahwa selalu ada satu, "jelasnya, menambahkan bahwa kurangnya panduan dari IRS telah menciptakan "lubang hitam" ketidakpastian bagi investor dan profesional pajak. "Tampaknya sangat tidak adil jika mereka mengharapkan pembayar pajak untuk mengetahui hal itu—dan kemudian mengeluarkan hukuman bagi pembayar pajak yang tidak melakukannya—ketika praktisi bahkan tidak dapat 100% mengetahui apakah ada persyaratan FBAR, " tambah Sweeney saat wawancara dengan CNBC.

Semua ini menunjukkan bahwa investor mata uang digital harus mengambil tindakan pencegahan khusus untuk mengikuti saran dari profesional pajak ketika harus melaporkan keuntungan dan kerugian cryptocurrency. Karena aturan terus berubah, apa yang mungkin diizinkan secara hukum tahun lalu atau bahkan berbulan-bulan yang lalu sekarang dapat menjadi penyebab masalah hukum.

Status Terdesentralisasi

Salah satu daya tarik besar dari banyak mata uang digital juga merupakan faktor risiko potensial bagi investor individu. Bitcoin (BTC) telah membuka jalan bagi cryptocurrency lain karena terdesentralisasi, artinya tidak memiliki kehadiran fisik dan tidak didukung oleh otoritas pusat. Sementara pemerintah di seluruh dunia telah melangkah untuk menegaskan kekuatan regulasi mereka dengan berbagai cara, BTC dan mata uang digital lainnya seperti itu tetap tidak terikat pada yurisdiksi atau institusi mana pun.

Di satu sisi, ini membebaskan investor dari terikat pada lembaga-lembaga tersebut. Di samping itu, Namun, status ini dapat mengakibatkan komplikasi hukum. Nilai mata uang digital sepenuhnya bergantung pada nilai yang dianggap berasal dari pemilik dan investor lain; ini berlaku untuk semua mata uang, digital atau fiat. Tanpa otoritas pusat yang mendukung nilai mata uang digital, investor dapat dibiarkan dalam kesulitan jika komplikasi dengan transaksi atau kepemilikan muncul.

Risiko potensial lain yang terkait dengan cryptocurrency sebagai akibat dari status terdesentralisasi mereka berkaitan dengan rincian transaksi. Dalam sebagian besar transaksi lainnya, mata uang dengan kehadiran fisik berpindah tangan. Dalam hal uang elektronik, lembaga keuangan tepercaya terlibat dalam pembuatan dan penyelesaian simpanan dan klaim utang. Tak satu pun dari konsep ini berlaku untuk transaksi cryptocurrency.

Karena perbedaan mendasar ini, kebingungan hukum antara pihak-pihak dalam berbagai jenis transaksi mata uang digital adalah kemungkinan nyata. Sekali lagi, karena keadaan mata uang ini yang terdesentralisasi, jalur jalan hukum dalam situasi ini bisa sulit untuk dinilai.

Pendaftaran dan Perizinan Bisnis

Semakin banyak bisnis yang memanfaatkan mata uang digital sebagai bentuk pembayaran. Seperti di bidang keuangan lainnya, bisnis pada akhirnya mungkin diminta untuk mendaftar dan mendapatkan lisensi untuk yurisdiksi dan kegiatan tertentu. Namun, karena status hukum mata uang digital yang kompleks dan berkembang, area ini secara signifikan kurang jelas untuk bisnis yang beroperasi di pasar kripto.

Perusahaan yang hanya menerima cryptocurrency, Misalnya, mungkin tidak perlu mendaftar atau mendapatkan lisensi sama sekali. Di samping itu, mereka mungkin diminta untuk tunduk pada pertimbangan khusus tergantung pada yurisdiksi mereka. Tanggung jawab tanggung jawab jatuh pada pemilik bisnis dan manajer untuk memastikan bahwa mereka mengikuti prosedur hukum yang tepat untuk operasi mereka baik di tingkat lokal dan negara bagian.

Sebagai contoh, di tingkat federal, lembaga keuangan harus memelihara kegiatan perlindungan tertentu terhadap pencucian uang dan penipuan, penyaluran dana, dan banyak lagi. Pertimbangan seperti ini juga berlaku untuk bisnis yang berurusan dengan mata uang digital.

Penipuan dan Pencucian Uang

Ada kepercayaan luas bahwa cryptocurrency menyediakan organisasi kriminal dengan cara baru untuk melakukan penipuan, pencucian uang, dan sejumlah kejahatan keuangan lainnya. Ini mungkin tidak secara langsung berdampak pada sebagian besar investor cryptocurrency yang tidak berniat menggunakan teknologi baru ini untuk melakukan kejahatan semacam itu. Namun, investor yang menemukan diri mereka dalam posisi yang tidak menguntungkan menjadi korban kejahatan keuangan tidak mungkin memiliki pilihan hukum yang sama dengan korban penipuan tradisional.

Masalah ini juga terkait dengan status desentralisasi mata uang digital. Ketika pertukaran mata uang kripto diretas dan kepemilikan pelanggan dicuri, contohnya, seringkali tidak ada praktik standar untuk memulihkan dana yang hilang. Dengan demikian, investor mata uang digital mengambil sejumlah risiko tertentu dengan membeli dan menahan aset cryptocurrency.

Karena alasan inilah pengembang dan perusahaan rintisan yang terkait dengan mata uang digital telah memusatkan perhatian yang besar pada pembuatan alat penyimpanan koin dan token digital yang aman. Tetap, sementara jenis dompet baru dirilis setiap saat, dan sementara pertukaran mata uang kripto selalu meningkatkan langkah-langkah keamanan mereka, investor sejauh ini belum dapat sepenuhnya menghilangkan risiko hukum yang terkait dengan memiliki cryptocurrency, dan kemungkinan besar mereka tidak akan pernah melakukannya.

Berinvestasi dalam cryptocurrency dan Penawaran Koin Awal lainnya (“ICO”) sangat berisiko dan spekulatif, dan artikel ini bukan rekomendasi dari Investopedia atau penulis untuk berinvestasi di cryptocurrency atau ICO lainnya. Karena situasi setiap individu adalah unik, profesional yang memenuhi syarat harus selalu dikonsultasikan sebelum membuat keputusan keuangan apa pun. Investopedia tidak membuat pernyataan atau jaminan mengenai keakuratan atau ketepatan waktu informasi yang terkandung di sini.